PDF《广东粤林电气科技股份有限公司》

五、购买销售渠道费用对公司未来经营业绩产生的潜在影响

2013 年新增的长期待摊费用系公司向 Max Power International (H.K.) Company Limited(宝麦国际(香港)股份有限公司)收购电源销售渠道所致,该销售渠道购买 价格为人民币 1,837.29 万元,共涉及

11 家新客户,公司已与其中的

10 家客户签订 了3年期的销售合作协议,

2013 年和

2014 年1-4 月对上述新增客户实现的销售收入 分别为 3,048.30 万元、1,323.36 万元.根据公司董事会出具的可行性报告,公司董 事会预计该次收购销售渠道的受益期为

8 年, 并相应确定了该长期待摊费用摊销期, 但若未来该长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则尚未摊销的该项目的 摊余价值将全部转入当期损益,并对当年的生产经营造成较大的不利影响.

六、高新技术企业税收优惠风险

2012 年11 月26 日,公司获得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国 家税务局、广东省地方税务局联合颁发的 高新技术企业 证书,有效期截止日为

2015 年11 月26 日.报告期内公司享受所得税率 15%的优惠政策.如果公司在

2015 年高新技术企业证书到期复审时未达到标准,税务方面不能享受优惠政策,则会给 公司的税负、盈利带来一定的影响.

七、控股股东、实际控制人不当控制风险 1-1-4 截至本说明书签署之日,田永超、邓会英夫妇持有公司 64.62%股份,为公司控 股股东和实际控制人.若其利用实际控制人、控股股东的特殊地位,通过行使表决 权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行控制,可能对公司及 公司其他股东的利益产生不利影响. 1-1-5 目录声明.1 重大事项提示.2 目录.5 释义.7

第一节 基本情况.10

一、简要情况.10

二、股份代码、简称、挂牌日期.11

三、公司股份分批进入全国股份转让系统转让时间和数量

11

四、股权结构图.14

五、主要股东情况.14

六、历史沿革.16

七、董事、监事、高级管理人员基本情况.26

八、最近两年的主要会计数据和财务指标简表

28

九、申请挂牌公司应披露的相关机构信息和经办人员的姓名

29

第二节 公司业务.31

一、公司主营业务与主要产品的情况.31

二、公司的组织结构及业务流程.33

三、公司与业务相关的关键资源要素.37

四、公司的生产、销售与采购情况.51

五、商业模式.54

六、公司所处行业情况.56

第三节 公司治理.64

一、公司最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况

64

二、董事会对公司治理机制的评估意见.65

三、公司及其控股股东、实际控制人最近两年违法违规情况

67

四、公司独立性.67

五、公司同业竞争情况.69 1-1-6

六、公司控股股东、实际控制人资金占用、担保情况

70

七、董事、监事、高级管理人员持股情况.70

八、最近两年董事、监事、高级管理人员变动情况

72

第四节 公司财务.74

一、公司最近两年及一期的审计意见、财务报表的编制基础和合并报表的范围及变化情况

74

二、公司最近两年及一期的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表.75

三、主要会计政策、会计估计及其变更情况

104

四、报告期内主要会计数据和财务指标的重大变化及说明