PDF《上证 180 交易型开放式指数证券投资基金》

(二)基金净收益.60

(三)收益分配原则.60

(四)基金收益分配数额的确定原则.60

(五)基金收益分配方案.61

(六)基金收益分配方案的确定、公告与执行.61 十

六、基金的费用与税收.62

(一)基金运作费用.62

(二)基金销售费用.62

(三)不列入基金费用的项目.63

(四)基金税收.63 招募说明书 十

七、基金的会计与审计.64

(一)基金会计政策.64

(二)基金的审计.64 十

八、基金的信息披露.65

(一)招募说明书.65

(二)基金合同、托管协议.65

(三)基金份额发售公告.65

(四)基金合同生效公告.65

(五)基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告.65

(六)基金开始申购、赎回公告.66

(七)基金份额上市交易公告书.66

(八)基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告

66

(九)申购、赎回清单.66

(十)基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告.66 (十一)临时报告与公告.67 (十二)澄清公告.67 (十三)基金份额持有人大会决议.68 (十四)中国证监会规定的其他信息.68 (十五)信息披露文件的存放与查阅.68 十

九、风险揭示.69

(一)市场风险.69

(二)管理风险.69

(三)流动性风险.69

(四)技术风险.69

(五)基金投资组合收益与标的指数收益偏离的风险.69

(六)标的指数变更的风险.70

(七)基金份额二级市场交易价格折溢价的风险.70

(八)参考IOPV决策和IOPV计算错误的风险

70

(九)退市风险.70

(十)投资人申购失败的风险.71 (十一)投资人赎回失败的风险.71 (十二)基金份额赎回对价的变现风险.71 (十三)第三方机构服务的风险.71 (十四)不可抗力.71 (十五)声明.71 二

十、基金合同的终止与基金财产清算.73

(一)基金合同的终止.73

(二)基金财产清算小组.73

(三)基金财产清算程序.73

(四)清算费用.74

(五)基金清算剩余财产的分配.74

(六)基金财产清算的公告.74 招募说明书

(七)基金财产清算帐册及文件的保存.74 二十

一、基金合同的内容摘要.75 二十

二、基金托管协议的内容摘要.87 二十

三、对基金份额持有人的服务.93 二十

四、其他应披露事项.94 二十

五、招募说明书存放及查阅方式.96 二十

六、备查文件.97 招募说明书

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一、绪言 《上证

180 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 (以下简称 本招募说明书 ) 依据《中华人民共和国证券投资基金法》 (以下简称 《基金法》 ) 、 《证券投资基金销售管理 办法》 (以下简称 《销售办法》 ) 、 《证券投资基金运作管理办法》 (以下简称 《运作办法》 ) 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 (以下简称 《信息披露办法》 ) 及其他有关规定以及 《上证180 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》(以下简称 基金合同 )编写. 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其 真实性、准确性、完整性承担法律责任.本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集 的. 本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息, 或对本 招募说明书作任何解释或者说明. 本招募说明书根据本基金的基金合同编写, 并经中国证监会核准. 基金合同是约定基金 合同当事人之间权利、义务的法律文件.基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基 金份额持有人和基金合同的当事人, 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认 和接受,并按照《基金法》 、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务.基金投资人欲 了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同. 招募说明书