PDF《安庆特种橡塑股份有限公司》

1 年以内 147,718.00 元, 1-2 年8,278.00 元, 3-4 年8,278.00 元,4-5 年149,133.90 元 预付款 30%,验收合格后? 付? 95%,5 %为质保? 新疆炼化建设集 团有限公司 531,600.00 4-5 年 开票后?付90%,1 年后? 付质保? 10% 中国?油天然? 股份有限公司管 道?庆输油?分 公司 29,820.00 1-2 年23,820.00 元,2-3 年1,155.00 元,4-5 年4,845.00 元 开票后?付? 95%,5.00% 为质保? 中油吉林化建? 程有限公司 859,080.00 4-5 年 预付款 20%,验收合格后? 付? 95%,5 %为质保? 中油辽河?程有 限公司 132,000.00

5 年以上 开票后?付? 95%,5.00% 为质保? 中建?业设备安 装有限公司 481,092.80

5 年以上 货物验收合格?付60 %. 安 装调试后?付? 85%,竣? 安庆特种橡塑股份有限公司第三次反馈意见回复 验收后?付? 95%, 剩余 5% 为质保? 公司对长期未收回款项客户资料建立及完善、客户信誉及财务状况了解、 客户资信的控制和管理、 每年资信评估、 收入及货款及时入账、 应收台账管理、 应收账龄分析、应收账款催收、应收账款对账和坏账核销等方面做出了详细的 规定,并严格按照规定执行.同时,公司加强对销售业务人员的销售收款率考 核,防范坏账风险,对于信用差,付款不及时的客户进行清理,加大对信用好 的客户开发力度. 公司已经制定了《安庆特种橡塑股份有限公司应收账款管理制度》 ,该制 度对应收账款管理工作中的部门职责权限、应收款的确认与回收、账龄分析与 坏账准备的计提与对账、逾期债权的追索及坏账的确认等进行了明确的规定. (2)应收账款的增幅明显高于主营业务收入增长的具体原因及合理性,并 分析披露对持续经营能力的影响;

项?

2018 年7?31 ?

2017 年12 ?

31 ?

2016 年12 ?

31 ? 应收账款账?价值 37,575,218.44 29,091,113.64 22,665,426.79 主营业务收? 26,849,850.90 39,780,700.39 32,236,669.43 应收账款增长率 29.16% 28.35% - 主营业务收?增长率 -32.51% 23.40% - 报告期内, 公司

2017 年公司应收账款账面价值比

2016 年增长 642.57 万元, 增长率为 28.35%;

公司

2017 年公司主营业务收入比

2016 年增长 755.40 万元, 增长率为 23.40%.2017 年应收账款增长率比主营业务收入增长率高出了 4.95 个百分点. 应收账款增快的主要原因是:一方面公司大型石油储备客户由于内部 付款审批流程日益趋严, 造成付款周期的一定延长;

另一方面由于公司积极开拓 市场,给予客户较为宽松的政策,从而导致公司应收账款进一步增加.2018 年7月31 日,未能反映公司全年主营业务收入及应收账款情况,不具有可比性. 公司货款回收年底集中催收,导致截至

2018 年7月31 日,应收账款金额相对 年底较大.

2017 年,公司主营业务收入的增长额高于应收账款的增长额,金额为 1,118,344.11 元. 安庆特种橡塑股份有限公司第三次反馈意见回复 项?

2018 年7?31 ?

2017 年12 ?

31 ?

2016 年12 ?

31 ? 销售商品、提供劳务收到的现? 15,841,546.77 33,136,146.47 36,616,845.70 营业收? 26,978,708.03 39,998,414.69 32,451,436.08 回款覆盖?率58.72% 82.84% 112.84%

2016 年回款覆盖比例比

2017 年、

2018 年1-7 月较高, 主要原因为

2016 年 经营规模较小,回款较多.各报告期内,特种橡塑应收账款回款金额覆盖当期 收入比例较高,回款情况不会对特种橡塑的持续经营造成不利影响.随着特种 橡塑