PDF《安徽省能源集团有限公司》

1? ? 安徽省能源集团有限公司

2014 年度报告 公司承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对 真实性、准确性、完整性承担法律责任.

3? ? 释义 (如有) 4? ? 目录 释义?3?

第一章 报告期内企业主要情况?5?

一、企业基本情况?5?

二、债务融资工具联系人和联系方式?5?

三、募集资金使用情况?6?

第二章 财务报告?6? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 5? ?

第一章 报告期内企业主要情况

一、企业基本情况 公司中文名称 安徽省能源集团有限公司 公司中文简称 皖能集团公司 公司外文名称及缩写 (如有) ANHUI PROVINCE ENERGY GROUP COMPANY LIMITED 公司注册资本 人民币 42.32 亿元 法定代表人 张飞飞 注册地址 合肥市包河区马鞍山路

76 号能源大厦 办公地址及邮政编码 合肥市包河区马鞍山路

76 号能源大厦

230011 公司网址 http://www.wenergy.com.cn 电子信箱

二、债务融资工具联系人和联系方式 姓名 沈春水 联系地址 合肥市包河区马鞍山路

76 号能源大厦 电话 0551-62225938 传真 0551-62225959 电子信箱 [email protected] 6? ?

三、募集资金使用情况 单位:亿元 债券简称 发行金额 已使用金 额 已使用金 额的用途 (披露详 细程度至 少与募集 说明书保 持一致) 用途是否 变更 变更是否 已披露 变更后用 途是否符 合国家法 律法规及 政策要求

10 皖能源 MTN1

5 5 补充营运 资金 否14 皖能源 SCP001

10 10 补充营运 资金 否注: 1. 披露截至年报披露日存续的债务融资工具信息(含短期融资券、超短期融 资券、中期票据、中小企业集合票据/集优票据以及以公开方式披露信息 的定向发行工具) 2. 如已发行,但所有募集资金未使用,也应填列该表. 7? ?

第二章 财务报告 具体审计报告如下: 12? 安徽省能源集团有限公司

2014 年度财务报表附注 (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)

一、企业的基本情况

(一)企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址. 安徽省能源集团有限公司(以下简称 本公司 或 公司 )于1985 年11 月6日经安徽省人 民政府批准设立,前身为安徽省电力开发总公司,隶属原安徽省计划委员会;

1998 年经安徽省 人民政府 皖政秘字[1998]88 号 文件批准,更名为安徽省能源集团有限公司.公司营业执照 注册号:340000000039069,注册地:合肥市包河区马鞍山路

76 号能源大厦,注册资本为人民币 肆拾贰亿叁仟贰佰万元整,法定代表人:张飞飞.本公司为大型一类国有投资经营企业,由安 徽省国有资产管理委员会依法履行出资人职责.

(二)企业所处行业、经营范围、业务性质、主要经营活动和主要业务板块. 经营范围:国有资产运营,项目投资及管理,对外经济技术合作、交流、服务,商务信息、 投资信息咨询服务,建设项目投资条件评审.

(三)治理结构 ?

二、财务报表的编制基础 ? 13? 本财务报表以企业持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照财政部最新颁布 的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行 编制.

三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部最新颁布的 《企业会计准则》 的要求, 真实完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.

四、重要会计政策和会计估计

(一) 会计期间 本公司的会计年度从公历

1 月1日至

12 月31 日止.

(二) 记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币.

(三) 记账基础和计价原则 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值.

(四) 企业合并 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额计量.本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;

资本公积不足冲减的,调整留存收益. 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额,确认为商誉;

如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复 核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计 入当期损益.

(五) 合并财务报表的编制方法 本公司将控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.合并财务报表以本公司及其子 公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第

33 号――合并 财务报表》编制.

(六) 现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款.现金等价物指持有的期限 ? 14? 短(一般是指从购买日起三个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资.

(七) 外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符 合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;

以历史成本 计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;

以公允价 值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资本 公积. 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;

所有者权益项目除 未分配利润 项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;

利润表中的收入和费用项 目,采用交易发生日的即期汇率或者交易发生日即期汇率的近似汇率折算.按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示.

(八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产) 、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产. 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债) 、其他 金融负债. 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.初始确认金融资产或 金融负债时,按照公允价值计量;

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金 融负债,相关交易费用直接计入当期损益;

对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费 用计入初始确认金额. 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用,但下列情况除外: (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按 摊余成本计量;

(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量. 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外: (1)以公 ? 15? 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负 债时可能发生的交易费用;

(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;

(3)不属于指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之 中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第

13 号――或有事项》确定的金额;

2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第

14 号――收入》的原则确定的累积摊销额后的余额. 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方 法处理: (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成 的利得或损失,计入公允价值变动损益;

在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投 资收益;

处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公 允价值变动损益. (2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;

持有期间按实际 利率法计算的利息,计入投资收益;

可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发 放股利时计入投资收益;

处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益. 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬已转移时,终止确认该金融资产;

当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止 确认该金融负债或其一部分. 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资 产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收 到的对价确认为一项金融负债.公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的,分别下列情况处理: (1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;

(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应 确认有关负债. 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: (1) 所 转移金融资产的账面价值;

(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和. 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金 额的差额计入当期损益: (1) 终止确认部分的账面价值;

(2) 终止确认部分的对价,与原直 接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和. 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;

不存在活跃市 场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 ? 16? 权定价模型等)确定其公允价值;

初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础. 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备. 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;

对单项金额不重大的金融资产,可以单独 进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;

单独测试未 发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产) ,........