PDF《2012 年》

2012 年财务报告山推工程机械股份有限公司 二О一三年三月

1 审计报告 大信审字[2013]第3-00089 号 山推工程机械股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的山推工程机械股份有限公司(以下简称 贵公司 )财务报表, 包括

2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,

2012 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业 会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的 内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价 财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允 反映了贵公司

2012 年12 月31 日的财务状况以及

2012 年度的经营成果和现金流量. 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:何政中国・北京 中国注册会计师:钟本庆 二一三年三月二十八日

2 山推工程机械股份有限公司 2012年财务报表附注 (除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)

一、公司的基本情况 山推工程机械股份有限公司(以下简称 公司 )是在原山东推土机总厂的基础 上进行改组,经山东省济宁市经济体制改革委员会以济体改[1993]第79号文批准,于1993年3月成立的股份有限公司.1995年经山东省计划委员会、山东省证券管理委员会 鲁计财字[1995]966号文批准,同意公司使用山东省1995年度公开发行股票计划1,250 万股,用于解决公司内部职工股上市.1996年12月27日,经中国证券监督管理委员会 证监发字[1996]367号文批复,同意公司向境内社会公众发售新股8,860.00万股.1997 年1月22日公司流通股10,110万股在深圳证券交易所上市交易,股票代码000680. 1997年7月4日,公司以总股本23,560万股为基数,向全体股东每10股送红股2股, 共计增加股本4,712万股,流通股股东被送红股于1997年7月7日上市流通. 根据公司2002年、2003年股东大会决议, 经中国证监会证监发行字[2004]71号文 批准,公司于2004年6月8日至6月21日向社会公众股股东配售人民币普通股5,439.60万股,并于2004年6月30日在深圳证券交易所上市交易. 根据公司2004年第一次临时股东大会决议,2004年10月13日,公司以总股本 33,711.60万股为基数,向全体股东每10股送红股2股、资本公积每10股转增4股,共计 增加股本20,226.96万股.本次送红股及资本公积转增股本后,公司总股本增至 53,938.56万股. 根据公司2006年第一次临时股东大会决议, 2006年5月29日,公司以资本公积金按 每10股转增1股的比例,向股权分置改革方案实施之股份变更登记日登记在册的全体流 通股股东转增股本3,771.46万股,每股面值1元,合计增加注册资本3,771.46万股.转 增后公司总股本变更为57,710.02万股. 根据公司2006年度股东大会决议,2007年6月8日,公司以总股本57,710.02万股为 基数,向全体股东每10股送红股2股,增加股本11,542.00万股,送红股后股本增至 69,252.02万股. 根据公司2007年9月24日召开的第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理 委员会证监发行字[2008]136号文批准,公司于2008年2月27日前向原股东配售股票 66,644,338股. 每股面值1元, 发行价格为7.62元/股, 增资后公司股本增至759,164,530