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哈药集团三精制药股份有限公司 二一四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 内部控制审计报告 致同审字(2015)第210ZA0487 号 哈药集团三精制药股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了哈药集团三精制药股份有限公司(以下简称三精制药公司)2014 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性.

一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 三精制药公司董事会的责任.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度 降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险. 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街

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5120 www.grantthornton.cn 回、财务裉告内 邯拄们审计t见 我们认为三柑制药公司于 ⒛14年12月31日 按照 《 企业内部拄俐基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部拄制. 中国注册会计师 中田注册会计师 中国 ・ 北京 二 0一 五年一月三十一日