PDF《截至2017 年12 月31 日止年度之年度业绩公告》

8 主要客户 於报告年度,贡献本集团总收益10%以上的客户如下: 截至12月31日止年度 分部 2017年2016年 人民币千元 人民币千元 客户A 特许经营及运维 168,696 * 客户B 运维 197,061 * 客户C EPC 146,990 * * 附注: 来自该等主要客户的收益於所示有关年度不足10%. 主要产品及服务收益 下表为本集团主要产品及服务收益分析. 截至12月31日止年度 2017年2016年 人民币千元 人民币千元 销售设备 289,935 426,323 建造服务 350,301 456,206 运营与维护服务 658,317 419,327 其他 30,525 51,099 1,329,078 1,352,955 地区资料 本集团主要於中华人民共和国 ( 「中国」 ) 经营业务.本集团的几乎所有非流动资产及 收益均位於中国及自中国产生.

9 3. 其他收入及其他收益及亏损 截至12月31日止年度 2017年2016年 人民币千元 人民币千元 利息收入 17,199 7,543 政府补助 11,554 10,138 租金收入净值

847 947 贸易应收款项及应收票Ρ覆 10,458 10,692 其他应收款项 (拨备) 拨回 (300)

133 存货拨备 (484) (796) 出售物业、厂房及设备亏损 (45) (67) 汇兑亏损 (10,331) (4,107) 其他 7,277 3,914 36,175 28,397 4. 所得税开支 截至12月31日止年度 2017年2016年 人民币千元 人民币千元 中国企业所得税 ( 「企业所得税」 ) 29,718 35,022 已宣派股息的预扣税 ― 9,461 递延税项 12,537 (3,067) 总计 42,255 41,416 本公司及本公司附属公司CBEE Holdings Co., Ltd. ( 「CBEE」 ) 分别於开曼群岛及英属处 女群岛 ( 「英属处女群岛」 ) 注册成立.於报告期间,该等实体於开曼群岛、英属处女 群岛或其他司法权区并无应课税溢利. 根2008年1月1日生效的企业所得税法 ( 「企业所得税法」 ) ,北京博奇电力科技有 限公司 ( 「北京博奇」 ) 於2008年获评为 「高新技术企业」 ( 「高新技术企业」 ) ,北京博奇 遂2008年至2010年间享有15%的优惠税率且可每隔三年重新申请;

目前生效的 高新技术企业认证有效期至2020年12月5日. 於2015年10月,山西河津博奇环保科技有限公司 ( 「河津博奇」 ) 取得批文,於截至2015 年12月31日止年度合资格为高新技术企业.因此,河津博奇自2015年至2017年享有 15%的优惠税率.

10 於2016年11月,江西井冈山博奇环保科技有限公司 ( 「井冈山博奇」 ) 取得批文,於截 至2016年12月31日止年度合资格为高新技术企业,因此,井冈山博奇於2016年至2018 年享有15%的优惠税率. 截至2017年及2016年12月31日止年度,本公司其他中国附属公司的适用税率为25%. 根泄喙厮胺,按企业所得税法第3及37条以及其实施条例细则第91条,中国实 体须就自2008年1月1日以来产生的溢利向海外投资者分派的股息缴纳10%的预扣税. 年内所得税开支可与综合损益及其他全面收益表所示除税前溢利对账如下: 截至12月31日止年度 2017年2016年 人民币千元 人民币千元 除税前溢利 5,226 193,457 按适用所得税税率25%计算的税项 1,307 48,364 因优惠税率而扣减税项 (24,695) (22,471) 毋须课税收入之税务影响 (5,397) (2,369) 不可扣税开支之税务影响 70,714 8,578 动用先前未确认之税项亏损 (166) (147) 未确认税项亏损之税务影响

492 ― 来自股息分派的预扣所得税 ― 9,461 年内税务支出 42,255 41,416

11 5. 年内 (亏损) 溢利 截至12月31日止年度 2017年2016年 人民币千元 人民币千元 年内 (亏损) 溢利乃经扣除 (计入) 以下各项后得出: 薪资及其他福利 122,513 107,699 退休福利计划供款 12,685 10,885 以股份为基础的付款开支 7,206 4,049 员工成本总额 142,404 122,633 投资物业租金收入总额 (1,548) (1,834) 减:年内产生租金收入的投资物业 产生的直接营运开支 (包括折旧) (计入其他收入及其他收益及亏损)