PDF《江苏中基复合材料有限公司》

江苏中基复合材料有限公司 审计报告大信审字[2011]第4-0170 号大信会计师事务有限公司DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 目录l审计报告 第1C2 页l财务报表 第3-8 页l财务报表附注 第9-47 页l会计师事务所营业执照、资格证书 -

1 - 审计报告大信审字(2011)第4-0170 号 江苏中基复合材料有限公司董事会: 我们审计了后附的江苏中基复合材料有限公司(以下简称 贵公司 )财务报表,包括

2008 年12 月31 日、2009 年12 月31 日、2010 年12 月31 日、2011 年3月31 日的资产负债 表,2008 年度、2009 年度、2010 年度、2011 年1-3 月的利润表、现金流量表、股东权益变 动表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任.这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报;

(2)选择和运用恰当的会计政策;

(3)作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估. 在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. -

2 -

三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反 映了贵公司

2008 年12 月31 日、2009 年12 月31 日、2010 年12 月31 日、2011 年3月31 日 的财务状况以及

2008 年度、2009 年度、2010 年度、2011 年1-3 月的经营成果和现金流量. 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师: 中国・北京中国注册会计师:

2011 年05 月26 日 会企01表 编制单位:江苏中基复合材料有限公司 单位:人民币元 资产注释 2011年3月31日2010年12月31日2009年12月31日2008年12月31日 流动资产: 货币资金

四、01 146,782,888.35 192,760,160.45 180,847,119.53 110,846,738.52 交易性金融资产 应收票据

四、02 11,095,599.46 13,968,813.61 32,133,777.48 51,919,286.50 应收账款

四、03 191,469,315.88 167,802,520.21 138,224,336.56 119,621,254.73 预付款项

四、04 72,658,614.66 45,955,419.34 11,050,630.68 7,343,313.65 应收利息

四、05 535,498.00 649,311.00 638,810.00 798,750.00 应收股利 其他应收款

四、06 6,114,200.86 8,141,501.84 7,204,156.98 482,440.20 存货

四、07 180,724,362.08 166,569,731.68 145,950,234.02 108,275,023.93 一年内非到期的流动资产 其他流动资产

四、08 625,270.67 577,748.72 523,494.25 735,942.81 流动资产合计 610,005,749.96 596,425,206.85 516,572,559.50 400,022,750.34 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产