PDF《柳州两面针股份有限公司》

大华会计师事务所(特 殊普通合伙)DaHuaCertified PublicAccountants(Special General Partnership) 柳州两面针股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2019]001793 号 柳州两面针股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 (截止

2018 年12 月31 日) 目录页次

一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2

二、 柳州两面针股份有限公司

2018 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2 第1页控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明大华核字[2019]001793 号 柳州两面针股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了柳州两 面针股份有限公司 (以下简称贵公司)

2018 年度财务报表, 包括

2018 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公 司利润表、 合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动 表以及财务报表附注,并于

2019 年4月17 日签发了大华审字 [2019]003683 号标准无保留意见的审计报告.

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发[2003]56 号)和上海证券交易所发布的《上市 公司定期报告工作备忘录第三号――上市公司非经营性资金占用及 其他关联资金往来的专项说明》的规定,就贵公司编制的

2018 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总 表" )出具专项说明. 如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是贵公司管理层的责任. 我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司

2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关 内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致.除了对贵公司实施 编制单位:柳州两面针股份有限公司 单位:万元 非经营性 资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司 的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2018年期初占 用资金余额 2018年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2018年度占用 资金的利息 (如有) 2018年度偿还 累计发生金额 2018年期末占 用资金余额 占用形成原因 占用性质 小计 小计 总计 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 现大股东及 其附属企业 前大股东及 其附属企业 第1页编制单位:柳州两面针股份有限公司 单位:万元 其他关联 资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2018年期初往来资金 余额 2018年度往来累 计发生金额(不 含利息) 2018年度往来资金 的利息 (如有) 2018年度偿还累 计发生金额 2018年期末往来资金 余额 往来形成原因 往来性质 柳州两面针进出口贸易有限 公司 控股子公司 应收账款 526.28 722.38 471.95 776.71 销售货款 经营性往来 安徽两面针.芳草日化有限 公司 控股子公司 预付账款 8.37 316.38 324.75 采购货款 经营性往来 柳州惠好卫生用品有限公司 控股子公司 其他应收款 5,486.43 181.78 21.70 10.03 5,679.88 借款及往来款 非经营性往来 柳州两面针纸品有限公司 控股子公司 其他应收款 34,569.06 53.68 2,007.75 53.68 36,576.81 借款及往来款 非经营性往来 柳州两面针纸业有限公司 控股子公司 其他应收款 73,968.33 11.44 2,158.59 111.09 76,027.27 借款及往来款 非经营性往来 柳州两面针房地产开发有限 公司 控股子公司 其他应收款 200.11 605.12 33.19 5.12 833.30 借款及往来款 非经营性往来 安徽两面针.芳草日化有限 公司 控股子公司 其他应收款 7,858.28 555.37 3.46 366.74 8,050.37 借款及往来款 非经营性往来 广西亿康药业股份有限公司 控股子公司 其他应收款 462.57 462.57 水电汽等往来 经营性往来 柳州两面针物业服务有限公 司 控股子公司 其他应收款 0.80 0.80 销售货款 经营性往来 成都同基医药有限公司 联营企业 应收账款 49.95 265.81 268.54 47.22 销售货款 经营性往来 柳州两面针旅游用品厂 本公司的参股股东 应收账款 3.70 3.70 货款及租金 经营性往来 广西亿康南药药业种植有限 责任公司 联营企业 其他应收款 380.15 380.15 往来款 非经营性往来 柳州市玉洁口腔卫生用品有 限责任公司 联营企业 其他应收款 37.98 37.98 往来款 非经营性往来 总计 ― ― ― 123,084.94 3,179.03 4,224.69 2,078.97 128,409.69 ― ― 关联自然人 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 大股东及其 附属企业 上市公司的 子公司及其 附属企业 其他关联方 及其附属企 业第2页