PDF《关于河北沧州大化股份有限公司》

关于河北沧州大化股份有限公司 大股东及关联方资金占用和违规担保情况的专项审计意见 冀华会专字[2006]2039 号 中国证券监督管理委员会石家庄证券监管特派员办事处: 我们接受委托,对河北沧州大化股份有限公司(以下简称"沧州大化" )2005 年度 控股股东及其他关联方占用资金和违规担保情况进行了专项审计.

真实、完整地提供所 有的相关资料是沧州大化的责任, 我们的责任是对沧州大化上述关联方占用资金和违规 担保情况发表专项意见.我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的. 在审计过程中,我们结合沧州大化的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序. 根据证监发[2003]56 号文 《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保 情况的通知》要求,我们在河北沧州大化股份有限公司

2005 年度年报审计中,对该上 市公司大股东及关联方资金占用和有关违规担保问题给予了充分关注. 现将具体情况汇报如下:

一、上市公司大股东及其他关联方占用上市公司资金情况:

1、资金往来的关联方关系 公司名称 关联方关系 河北沧州大化集团有限责任公司 本公司的控股股东 河北沧州大化集团百利塑胶有限责任公司 与本公司同一母公司 河北沧州大化集团新星工贸有限责任公司 与本公司同一母公司 河北沧州大化 TDI 有限责任公司 本公司的控股子公司

2、控股股东及其他关联方资金占用情况见附表.

二、上市公司及其控股子公司对上市公司股东及控股股东所属企业提供担保的情况: 未发现为控股股东及控股股东所属企业提供担保情况. 河北华安会计师事务所有限公司

2006 年4月8日附表: 上市公司

2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位:元 资金占用 方类别 资金占用方名称 占用方 与上市 公司的 关联关系 上市公司 核算的会 计科目

2005 年期初 占用资金余额

2005 年度占用累计 发生金额(不含 占用资金利息)

2005 年 度占用 资金的 利息

2005 年度偿还 累计发生金额

2005 年期末占 用资金余额 占用形 成原因 占用性质 河北沧州大化集 团有限责任公司 母公司 应收帐款

35 236 203.91

86 290 485.14 0.00

97 353 233.19

24 173 455.86 销售 经营性占用 河北沧州大化集 团有限责任公司 母公司 预付帐款 0.00

698 720.00 0.00

698 720.00 0.00 采购 经营性占用 河北沧州大化集团百 利塑胶有限责任公司 同一母 公司 应收帐款

57 071.30 0.00 0.00

57 071.30 0.00 销售 经营性占用 控股股东、 实际控制 人及其附 属企业 河北沧州大化集团新 星工贸有限责任公司 同一母 公司 应收帐款 0.00

27 037 326.20 0.00

24 580 526.04

2 456 800.16 销售 经营性占用 小计 - - -

35 293 275.21

114 026 531.34

122 689 550.53

26 630 256.02 - 上市公司 的子公司 及其附属 企业 河北沧州大化 TDI 有限 责任公司 控股子 公司 其他应收款 0.00

108 000 000.00 0.00

59 000 000.00

49 000 000.00 往来款 非经营性占用;

截至报告日该 子公司已全部 归还欠款 小计 - - - 0.00

108 000 000.00 0.00

59 000 000.00

49 000 000.00 - 总计 - - -

35 293 275.21

222 026 531.34 0.00

181 689 550.53

75 630 256.02 -