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新疆中油化工集团有限公司

2009 年度财务报表 审计报告 五洲松德联合会计师事务所 目录目录页次

一、审计报告 1-2

二、已审财务报表 合并及母公司资产负债表 3-4 合并及母公司利润表

5 合并及母公司现金流量表 6-7 合并及母公司股东权益变动表 8-9 合并及母公司会计报表附注 10-44

1 五洲松德审字[2010]2-0328 号审计报告新疆中油化工集团有限公司全体股东: 我们审计了后附的新疆中油化工集团有限公司的财务报表,包括

2009 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、

2009 年度利润表和合并利润表、 所有者权益变动表和 合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新疆中油化工集团有限公司管理层的责 任.这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2)选择和运用恰当的会计政策;

(3)作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的 审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

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三、审计意见 我们认为,新疆中油化工集团有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编 制,在所有重大方面公允反映了新疆中油化工集团有限公司

2009 年12 月31 日的财务 状况以及

2009 年度的经营成果和现金流量. 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师:于雳中国 天津 中国注册会计师:张静2010 年3月22 日3资产负债表会企

01 表 编制单位:新疆中油化工集团有限公司 单位:元资产附注 合并母公司

2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日 流动资产: 货币资金

1 32,230,488.25 41,612,226.48 28,403,929.58 16,366,039.94 交易性金融资产 - - - - 应收票据 680,000.00 140,000.00 680,000.00 140,000.00 应收帐款

2 3,861,630.49 32,854,982.43 26,587,955.81 56,087,488.86 预付帐款

4 6,755,237.70 4,965,695.20 6,404,484.55 3,283,183.71 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 其他应收款

3 14,509,274.98 4,303,599.54 19,258,839.92 21,252,772.85 存货

5 127,351,300.53 15,028,438.81 121,632,457.60 9,132,081.64 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 1,139,913.53 1,093,910.18 235,201.61 113,330.03 流动资产合计 186,527,845.48 99,998,852.64 203,202,869.07 106,374,897.03 非流动资产: 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资