PDF《中国银行股份有限公司》

10 中国银行(澳大利亚)有限公司

484 100% 澳大利亚 商业银行 合计 53,950 采用扣除处理的被投资机构情况如下: 单位:百万元人民币(百分比除外) 序号 被投资机构名称 投资余额 持股比例 注册地 所属行业

1 中银集团保险有限公司 4,509 100% 香港 保险

2 中银保险有限公司 3,498 100% 北京 保险

3 中银集团人寿保险有限公司 1,946 51% 香港 保险 合计 9,953 1.3.3 资本缺口及资本转移情况 报告期间本集团不存在资本缺口,且不存在集团内资本转移限制的情况.

5 2 资本及资本充足率 2.1 内部资本充足评估的方法和程序 本集团的内部资本充足评估程序整体框架包含内部资本充足评估程序治理结构、 政策制度、主要风险评估、资本规划、压力测试、资本充足率管理计划、监测与 报告体系等主要内容.2008 年9月,本行启动资本评估与管理项目,根据银监 会最新要求, 建立并完善内部资本充足评估框架,构建和完善内部资本充足评估 程序的治理架构, 明确董事会及高级管理层在内部资本充足评估过程中的职责以 及各总部、各部门的职责分工.根据本行整体发展战略,建立一套切实可行的资 本管理制度,完善内部管理机制,制定资本充足率管理、经济资本管理、内部资 本评估程序管理等一系列政策和制度,规范资本管理各个环节,满足业务发展和 监管政策变化的需要. 截至目前,本行已经完成了内部资本充足评估程序整体方 案的设计和实施工作,所建立的 ICAAP 框架体系符合银监会对商业银行内部资 本充足评估程序的核心要求,能够确保主要风险得到充分识别、计量或评估、监 测和报告, 资本水平与其面临的主要风险及风险管理水平相适应,资本规划与经 营状况、风险变化趋势和长期发展战略相匹配.同时,项目主要工作已经通过验 收,并逐步将项目技术成果转化应用,确保合规为首要目标,着力提升内部资本 管理和风险管理水平. 2.2 资本规划和资本充足率管理计划 本集团《中国银行 2013-2016 年资本管理规划》已执行完毕,为贯彻发展战略 规划要求,进一步提升资本管理水平,更好地满足资本监管要求,本行根据集团 发展战略规划、银监会《资本管理办法》及相关制度要求,正在研究制订 2017-2019 年资本管理规划, 在未来进一步加强资本管理的目标和原则,以及相 应的完善资本管理的主要措施. 待获得股东大会批准后,资本规划将在本集团全 面实施. 本集团自

2010 年起开始实施资本预算管理.根据中长期资本规划确定年度资本 充足率管理目标及资本预算分解方案, 并以资本限额的方式将预算指标分解至境 内外机构和业务条线,并纳入绩效考核体系,总行定期监测和考评.

2013 年起,集团资本预算开始实施内生动力机制,以激励各机构提高资本使用 效率,提升集团资本内生积累能力.从实施情况看,资本预算对强化资本充足率 管理起到了良好效果, 一方面各级机构资本约束意识有所增强,资本使用效率稳 步提高,另一方面总行对集团资本充足率指标的掌控能力显著提高.

2016 年本集团持续强化资本管理,努力深挖内部潜力.优化资本配置方式,完 善资本预算机制,加大资本考核力度,引导各级机构增强资本约束意识;

持续推 进表内外资产结构调整, 加大轻资本型业务发展力度,降低高资本消耗型资产占 比,合理控制表外风险资产增长,大力拓展资产证券化业务.各项举措取得较好