PDF《北京万邦达环保技术股份有限公司》

2011 年半年度报告

8 管运营项目处于运营初期,水量尚未达到基准水平,毛利水平较低所致.

2、 主营业务分区销售情况 单位:万元 地区 营业收入 营业收入比上年增 减(%) 华东地区 (上海市) 50.25 - 东北地区 (辽宁省 黑龙江省 吉林省) 10,980.90 83.75% 西北地区 (甘肃省 青海省) 3,692.56 -33.43% 报告期内,公司在东北地区实现营业收入为10,980.90万元,较上年同期增长 83.75%,主要系公司本期新拓展并实施的大庆项目及吉化项目两个工程总承包项目实 施地在东北地区;

公司在西北地区实现营业收入为3,692.56万元,较上年同期减少 33.43%,主要系公司在该地区营业收入结构有所变化引起,本年西北地区营业收入主 要为收入规模较小的托管运营业务收入,上年同期西北地区营业收入主要为收入规模 较大的工程总承包业务收入.

(三) 公司资产构成、财务数据变动情况

1、 资产负债表项目大幅度变动的原因分析 单位:万元 项目 期末余额 年初余额 报告期比年 初增减幅度 流动资产: 货币资金 123,631.42 127,875.95 -3.32% 应收票据 1,540.00 3,986.16 -61.37% 应收账款 21,343.39 15,728.55 35.70% 预付款项 1,542.47 271.92 467.26% 应收利息 504.99 1,675.00 -69.85% 其他应收款 886.12 355.57 149.21% 存货 21,436.96 18,727.80 14.47% 非流动资产: 长期股权投资 固定资产 12,113.41 688.48 1659.45% 在建工程 4,122.50 11,392.98 -63.82% 无形资产 102.73 93.76 9.57% 长期待摊费用 72.11 55.53 29.86% 递延所得税资产 188.47 135.56 39.03% 流动负债: 应付票据 1,637.71 - 应付账款 18,675.85 17,585.41 6.20% 预收款项 2,061.01 1,355.34 52.07%

2011 年半年度报告

9 应付职工薪酬 18.08 13.68 32.11% 应交税费 2,825.28 2,051.16 37.74% 应付股利 675.20 - 其他应付款 125.04 60.98 105.06% 非流动负债: 递延所得税负债 757,484.90 2,512,496.03 -69.85% 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 22,880.00 11,440.00 100.00% 资本公积 127,944.30 139,384.30 -8.21% 盈余公积 1,325.31 1,325.31 - 未分配利润 9,241.03 7,519.80 22.89% (1) 应收票据期末余额较年初减少 61.37%,主要系本公司承兑汇票付款有所增加 及年初银行承兑汇票到期承兑引起. (2) 应收账款期末余额较年初余额增加 35.70%, 主要原因系业主对本公司吉化 ABS 项目、大庆

120 万吨工程项目已完工部分未及时验工计价所致. (3) 预付账款期末余额较年初余额增加 467.26%,主要原因系根据合同约定预付吉 化ABS 项目及连云港政府采购项目设备采购款所致. (4) 应收利息期末余额较年初余额减少 69.85%,主要系本期收到已到期定期存款 到期利息所致. (5) 其他应收款期末余额较年初余额增加 149.21%,主要原因是本期支付项目投标 保证金及根据坏账政策计提坏账准备所致. (6) 固定资产期末余额较年初增加 1,659.45%、在建工程较年初减少 63.82%,主要 原因系本公司银川宁煤化工基地 BOT 项目一期达到预定可使用状态转固增加房屋建筑 物及专用设备所致. (7) 长期待摊费用期末余额较年初增加 29.86%,主要系本公司经营扩大增加办公 场所租赁费用支出所致. (8) 递延所得税资产期末余额较年初增加 39.03%,主要系应收款项余额大幅增长, 相应计提坏账准备引所致. (9) 预收账款期末账面余额较年初增加 52.07%,主要系本期按照合同约定新增了 万楼新城项目的预收账款所致. (10) 应交税费期末余额较年初增加 37.74%,主要系本期新增工程项目工程进度较 上年同期增加,导致应缴增值税及营业利润增加较多,从而应纳税额也相应增加所致. (11) 其他应付款期末余额较年初增加 105.06%,主要系本期收到投标保证金所致.