PDF《评估报告共三册》

2008 年12 月31 日. 根据金牛能源非公开发行股票方案,本次评估的范围是冀中能源邯 郸矿业集团有限公司于

2008 年12 月31 日拟认购金牛能源新增发行股份 所涉及的经审计后的相关资产及负债.其主要为四个生产矿、一个电厂 等的经营性资产及负债.评估对象为纳入评估的公司股东权益价值.评 估范围内的资产所占用的土地均为授权经营用地以租赁形式经营不在评 估范围内. 评估范围和对象与方案一致,并已经委托方河北金牛能源股份有限 公司确认.具体评估范围以经审计的、冀中能源邯郸矿业集团有限公司 拟认购金牛能源新增发行股份所涉及的资产占有单位 《资产评估明细表》 冀中能源邯郸矿业集团有限公司以部分资产认购金牛能源增发股份项目・资产评估报告书 中联资产评估有限公司 第4页为准. 资产评估明细表中的 账面价值 ,系在各资产占有单位申报的基础 上、本次审计调整后的数据,各资产占有单位承诺其合法性、真实性. 在此基础上,评估师在委托方与各资产占有单位的配合下,对纳入评估 范围的、经审计调整后的各资产占有单位的资产和负债的账面金额、数量、产权状况等进行了全面清查核实,并对可能影响资产评估的重大事 项进行了了解. 本次评估遵照中国有关资产评估的法令、法规和评估准则,遵循独 立、客观、科学的工作原则和产权利益主体变动原则、替代性原则等有 关经济原则,依据委估资产的实际状况、有关市场交易资料和现行市场 价格标准,并参考资产的历史成本记录,以资产的持续使用和公开市场 为前提,分别采用成本法和收益法两种方法进行评估. 本次评估的价值类型为市场价值. 经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程 序,得出在评估基准日冀中能源邯郸矿业集团有限公司拟认购金牛能源 新增发行股份所涉及的相关资产及负债在评估基准日

2008 年12 月31 日的成本法的评估结论如下: 资产账面价值 199,533.74 万元,调整后账面值 199,533.74 万元, 评估值 248,173.39 万元,评估增值 48,639.65 万元,增值率 24.38 %. 负债账面值 133,283.58 万元,调整后账面值 133,283.58 万元,评 估值 133,283.58 万元,评估无增减值. 净资产账面价值 66,250.16 万元,调整后账面值 66,250.16 万元, 评估值 114,889.81 万元,评估增值 48,639.65 万元,增值率 73.42 %. 收益法对评估对象价值进行评估,在评估基准日

2008 年12 月31 日评估对象价值为 118,989.80 万元, 较其净资产账面值 66,250.16 万元, 增值 52,739.64 万元,增值率 79.61%. 冀中能源邯郸矿业集团有限公司以部分资产认购金牛能源增发股份项目・资产评估报告书 中联资产评估有限公司 第5页由于收益法对企业未来具体投资和经营战略及实施的考量存在较大 的不确定性,因此选择成本法评估结果作为本次经济行为的价值参考. 本报告评估结果使用有效期为一年, 即自

2008 年12 月31 日至

2009 年12 月30 日有效. 以上内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全面情况,请 认真阅读资产评估报告书全文. 冀中能源邯郸矿业集团有限公司以部分资产认购金牛能源增发股份项目・资产评估报告书 中联资产评估有限公司 第6页(此页无正文) 中联资产评估有限公司 评估机构法定代表人: 注册资产评估师: 注册资产评估师: 二OO九年三月十八日 冀中能源邯郸矿业集团有限公司以部分资产认购金牛能源增发股份项目・资产评估报告书 中联资产评估有限公司 第7页冀中能源邯郸矿业集团有限公司 以部分资产认购金牛能源增发股份项目 资产评估报告书中联评报字[2009]第28 号 中联资产评估有限公司受河北金牛能源股份有限公司的委托,就冀 中能源邯郸矿业集团有限公司以部分资产认购金牛能源增发股份项目所 涉及的相关经营性资产,在评估基准日的市场价值进行了评估.根据国 家有关资产评估的法令、法规和评估准则,本着独立、客观、科学的工 作原则和产权利益主体变动原则、替代性原则等有关经济原则,按照公 认的资产评估方法和必要的评估程序对委托评估的资产和负债实施了实 地勘察、 市场调查与询证, 对委估资产和负债在