PDF《青岛软控首次公开发行股票申请文件 招股意向书》

2004 年、2005 年、2006 年1―6 月享受的增值税退税优惠和财政补贴分别为 5,412,482.76 元、11,692,558.50 元、13,256,954.03 元、6,658,390.78 元;

如 果上述优惠不存在,公司的经营业绩将受到一定的影响;

扣除上述因素影响前后 的指标如下,提请投资者关注. 单位:元2006 年1―6 月2005 年 项目 扣除前 扣除后 扣除前 扣除后 利润总额 44,658,149.40 37,999,758.62 79,040,036.93 65,783,082.90 净利润 30,137,783.12 24,205,099.09 69,621,853.98 56,913,371.31 每股净利润 0.57 0.45 1.31 1.07 净资产收益率 9.55% 7.67% 25.88% 21.15%

2004 年2003 年 项目 扣除前 扣除后 扣除前 扣除后 利润总额 69,377,324.62 57,684,766.12 54,705,260.07 49,292,777.31 净利润 62,026,742.69 50,577,614.19 54,148,879.32 48,766,396.56 每股净利润 1.17 0.95 1.02 0.92 净资产收益率 31.72% 25.87% 40.57% 36.54%

2、截止

2006 年6月30 日,公司未分配利润为 185,946,244.62 元,2003 年、2004 年、2005 年和

2006 年1―6 月公司收到的增值税退税分别为 5,112,482.76 元、9,258,258.50 元、7,772,240.39 元和 4,459,279.42 元,近 三年及一期合计为 26,602,261.07 元,占公司未分配利润的 14.31%,根据财税 【2000】25 号文的规定, (增值税)所退税款由企业用于研究开发软件产品和 扩大再生产 ,以上增值税退税将影响公司的现金分红能力,提请投资者关注.

3、截止

2006 年6月30 日,公司净资产为 31,570.98 万元,比2003 年12 月31 日的净资产数额增长 137%,净资产增加主要是由于近三年及一期净利润的 大幅增长,留存收益增加所致.同时,公司按照相关规定将财政拨款转入资本公 积也增加了公司净资产,近三年及一期累计转入资本公积 2,753.40 万元,约占 公司净资产的 8.72%,这种增加净资产的方式不具有可持续性.

4、本公司作为软件企业所享受的财政税收优惠政策较多,公司能否继续享 青岛软控首次公开发行股票申请文件 招股意向书 IV 受有关税收财政优惠政策存在一定程度的不确定性. 一旦上述税收财政优惠发生 不利变化,将影响到本公司的税后利润水平.

5、为避免公司产品中的部分机械部件依赖外协单位加工给公司带来的风险, 公司决定在本次募集资金项目的实施中, 对于部分关键和精密机械部件由公司自 行生产,导致公司生产经营模式有所变化.对于新增加的机械加工部分,若公司 相应的组织管理能力、生产加工技术、人员等方面无法及时跟上,将影响公司经 营效率,降低产品质量和产品竞争能力.

6、本次募集资金拟投资项目多为填补国内空白的新产品,涉及轮胎生产的 多个工序,产品最终能否为客户广泛接受,并占据较大市场份额存在着一定的市 场风险.

7、若本公司于

2006 年股票发行成功,发行后净资产将比

2006 年6月30 日的31,570.98 万元有较大幅增长,若公司经营业绩不能同步增长,则存在

2006 年度净资产收益率下降的风险. 青岛软控首次公开发行股票申请文件 招股意向书 V 目录

第一节 释义.1

第二节 概览.4

一、发行人简介.4

二、公司控股股东情况.6

三、公司的主要财务数据.6

四、本次发行情况.7

五、本次募集资金主要用途.8

第三节 本次发行概况.9

一、本次发行的基本情况.9

二、本次发行的有关当事人.9

三、本次发行有关重要日期.12

第四节 风险因素.13