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马鞍山钢铁股份有限公司 已审财务报表 2014年12月31日 马鞍山钢铁股份有限公司 目录页次

一、审计报告

1

二、已审财务报表 合并资产负债表

2 C

3 合并利润表

4 C

5 合并股东权益变动表

6 C

7 合并现金流量表

8 C

9 公司资产负债表

10 C

11 公司利润表

12 公司股东权益变动表

13 C

14 公司现金流量表

15 C

16 财务报表附注

17 C

173 财务报表补充资料 1.

非经常性损益明细表

174 2. 净资产收益率和每股收益

175 注: 财务报表附注中标记为*号的部分是为遵循香港《公司条例》和香港联合交易所《上市规则》所 作的披露.

1 审计报告 安永华明(2015)审字第60438514_A01号 马鞍山钢铁股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的马鞍山钢铁股份有限公司的财务报表,包括2014年12月31日的合并及公司的资 产负债表,2014年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是马鞍山钢铁股份有限公司管理层的责任.这种责任包括:(1)按照企业 会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取决于 注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了马鞍山钢铁股 份有限公司2014年12月31日的合并及公司的财务状况以及2014年度的合并及公司的经营成果和现金流 量. 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:钟丽中国注册会计师:陈彦中国 北京 2015年3月25日2马鞍山钢铁股份有限公司 合并资产负债表 2014年12月31日 人民币元 资产 附注五 2014年12月31日2013年12月31日 流动资产 货币资金

1 4,654,551,519 5,106,718,069 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产

2 1,073,490 509,330 应收票据

3 8,483,607,113 8,629,108,926 应收账款

4 856,559,860 800,946,475 应收股利

5 - 44,787,460 应收利息 1,898,994 3,540,453 预付款项

6 648,963,073 1,022,394,879 其他应收款

7 255,577,937 1,948,145,123 存货

8 8,684,293,285 10,049,721,134 发放贷款及垫款

9 633,203,277 486,511,748 其他流动资产

10 665,474,438 504,406,279 流动资产合计 24,885,202,986 28,596,789,876 非流动资产 可供出售金融资产

11 126,772,160 126,772,160 长期股权投资

12 1,089,585,013 950,065,445 投资性房地产

13 62,904,210 64,412,476 固定资产

14 37,041,356,860 30,668,420,630 工程物资 - 29,788,206 在建工程

15 2,831,050,182 8,729,815,208 无形资产

16 1,826,460,576 1,900,179,245 递延所得税资产

17 647,842,823 755,374,754 非流动资产合计 43,625,971,824 43,224,828,124 资产总计 68,511,174,810 71,821,618,000

3 马鞍山钢铁股份有限公司 合并资产负债表(续) 2014年12月31日 人民币元 负债和股东权益 附注五 2014年12月31日2013年12月31日 流动负债 拆入资金

19 500,000,000 - 吸收存款

20 1,199,618,850 1,390,609,858 卖出回购金融资产款

21 - 344,732,675 短期借款

22 12,058,394,894 8,553,509,860 应付票据

23 4,802,906,077 5,542,646,513 应付账款

24 6,679,288,444 6,524,149,751 预收款项

25 3,701,440,863 5,125,265,201 应付职工薪酬

26 299,077,212 208,890,914 应交税费

27 236,783,996 233,964,348 应付利息

28 146,625,806 165,365,086 应付股利

29 7,210,819 80,642,412 其他应付款

30 827,419,110 962,699,474 一年内到期的非流动负债

31 2,231,683,000 7,951,717,780 预计负债

32 14,100,985 4,140,000 流动负债合计 32,704,550,056 37,088,333,872 非流动负债 长期借款

33 6,339,132,454 6,059,444,300 应付债券

34 2,332,666,298 2,328,266,077 递延收益

35 1,186,358,849 609,637,532 长期应付职工薪酬

26 25,877,746 - 递延所得税负债

17 33,191,420 36,900,781 非流动负债合计 9,917,226,767 9,034,248,690 负债合计 42,621,776,823 46,122,582,562 股东权益 股本

36 7,700,681,186 7,700,681,186 资本公积

37 8,329,067,663 8,329,067,663 其他综合收益

38 ( 137,159,480) ( 72,208,059) 专项储备

39 21,511,442 13,055,678 盈余公积

40 3,831,458,700 3,789,735,764 一般风险准备 98,706,649 98,706,649 未分配利润

41 3,451,299,829 3,272,406,740 归属于母公司股东权益合计 23,295,565,989 23,131,445,621 少数股东权益 2,593,831,998 2,567,589,817 股东权益合计 25,889,397,987 25,699,035,438 负债和股东权益总计 68,511,174,810 71,821,618,000 财务报表由以下人士签署: 法定代表人:丁毅 主管会计工作负责人:钱海帆 会计机构负责人:邢群力

4 马鞍山钢铁股份有限公司 合并利润表 2014年度 人民币元 附注五 2014年2013年 营业收入

42 59,820,938,286 73,848,883,383 减:营业成本 42,

51 55,840,222,612 70,393,962,617 营业税金及附加

43 235,299,998 226,431,646 销售费用

44 512,505,919 423,074,212 管理费用

45 1,310,839,451 1,333,991,968 财务费用

46 1,243,663,019 1,154,159,806 资产减值损失

47 770,488,879 1,164,499,129 加:公允价值变动收益/(损失) 564,160 ( 77,790) 投资收益

48 149,598,960 289,004,676 其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 136,512,001 177,184,255 营业利润/(亏损) 58,081,528 ( 558,309,109) 加:营业外收入

49 540,901,409 888,138,225 其中:非流动资产处置利得 1,915,776 433,638,305 减:营业外支出

50 86,866,543 7,683,672 其中:非流动资产处置损失 84,095,373 - 利润总额

51 512,116,394 322,145,444 减:所得税费用

52 248,068,879 114,210,366 净利润 264,047,515 207,935,078 归属于母公司股东的净利润 220,616,025 157,220,198 少数股东损益 43,431,490 50,714,880

5 马鞍山钢铁股份有限公司 合并利润表(续) 2014年度 人民币元 附注五 2014年2013年 其他综合收益的税后净额 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 以后将重分类进损益的其他综合收益 外币财务报表折算差额

38 ( 64,951,421) (102,718,483) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 ( 857,819) ( 1,992,622) 综合收益总额 198,238,275 103,223,973 其中: 归属于母公司股东的综合收益总额 155,664,604 54,501,715 归属于少数股东的综合收益总额 42,573,671 48,722,258 每股收益 基本每股收益

53 2.86分2.04分 稀释每股收益 2.86分2.04分

6 马鞍山钢铁股份有限公司 合并股东权益变动表 2014年度 人民币元 归属于母公司股东权益 少数 股东 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利润 小计 股东权益 权益合计 (附注

五、36) (附注

五、37) (附注

五、38) (附注

五、39) (附注

五、40) 准备 (附注

五、41)

一、2014年1月1日7,700,681,186 8,329,067,663 ( 72,208,059) 13,055,678 3,789,735,764 98,706,649 3,272,406,740 23,131,445,621 2,567,589,817 25,699,035,438

二、本年增减变动金额

(一) 综合收益总额 - - ( 64,951,421) - - - 220,616,025 155,664,604 42,573,671 198,238,275

(二) 股东投入和减少资本 少数股东投入和减少资本 12,955,267 12,955,267

(三) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - - 41,722,936 - ( 41,722,936) - - - 2.对股东的分配 29,286,757) ( 29,286,757)

(四) 专项储备 1.本年提取 - - - 190,629,467 - - - 190,629,467 - 190,629,467 2.本年使用 - - - (184,981,270)184,981,270) - ( 184,981,270) 3.按比例享有的联营企业 专项储备变动净额 - - - 2,807,567 - - - 2,807,567 - 2,807,567

三、2014年12月31日7,700,681,186 8,329,067,663 (137,159,480) 21,511,442 3,831,458,700 98,706,649 3,451,299,829 23,295,565,989 2,593,831,998 25,889,397,987

7 马鞍山钢铁股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2013年度 人民币元 归属于母公司股东权益 少数 股东 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利润 小计 股东权益 权益合计 (附注

五、36) (附注

五、37) (附注

五、38) (附注

五、39) (附注

五、40) 准备 (附注

五、41)

一、2013年1月1日7,700,681,186 8,329,067,663 30,510,424 14,768,610 3,750,928,170 55,650,161 3,245,037,973 23,126,644,187 2,385,412,385 25,512,056,572

二、本年增减变动金额

(一)综合收益总额 - - (102,718,483) - - - 157,220,198 54,501,715 48,722,258 103,223,973

(二) 股东投入和减少资本 少数股东投入资本 281,000,000 281,000,000

(三) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - - 104,726,623 - ( 104,726,623) - - - 2.提取一般风险准备 26,399,571 ( 26,399,571) - - - 3.对股东的分配 11,655,176) ( 11,655,176)

4 其他 16,656,917 - 16,656,917 1,055,082 17,711,999

(四) 专项储备 1.本年提取 - - - 74,080,251 - - - 74,080,251 10,943,433 85,023,684 2.本年使用 - - - (75,793,183)75,793,183) ( 12,344,922) ( 88,138,105)

(五) 处置子公司 65,919,029) - 1,274,763 ( 64,644,266) ( 135,543,243) ( 200,187,509)

三、2013年12月31日7,700,681,186 8,329,067,663 ( 72,208,059) 13,055,678 3,789,735,764 98,706,649 3,272,406,740 23,131,445,621 2,567,589,817 25,699,035,438

8 马鞍山钢铁股份有限公司 合并现金流量表 2014年度 人民币元 附注五 2014年2013年

一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 71,987,144,817 89,212,385,934 收到的税费返还 68,339,480 45,247,610 存放中央银行款项 61,932,358 78,883,349 吸收存款及同业拆入资金净增加额 309,008,992 825,441,876 收取利息、手续费及佣金的现金 191,073,156 199,205,804 收到的其他与经营活动有关的现金

54 51,231,771 35,243,995 经营活动现金流入小计 72,668,730,574 90,396,408,568 购买商品、接受劳务支付的现金 ( 62,284,727,884) ( 77,832,649,475) 卖出回购金融资产款净减少额 ( 344,732,675) ( 150,021,323) 发放贷款及垫款净增加额 ( 154,133,779) ( 278,234,150) 支付给职工以及为职工支付的现金 ( 4,418,965,256) ( 4,608,107,096) 支付的各项税费 ( 2,111,753,212) ( 2,020,820,138) 支付利息、手续费及佣金的现金 ( 25,203,501) ( 31,208,668) 支付的其他与经营活动有关的现金

54 ( 416,360,438) ( 384,009,163) 经营活动现金流出小计 ( 69,755,876,745) ( 85,305,050,013) 经营活动产生的现金流量净额 55(1) 2,912,853,829 5,091,358........