PDF《2018 年银监会考前 30 分》

4 【单选题】以下不属于风险转移方法的是( ) . A.购买保险 B.贷款给不同的企业 C.银行接受备用信用证 D.信用衍生工具 【答案】B 【解析】贷款给不同的企业属于风险分散,而ACD 属于风险转移. 【单选题】 不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里 这一投资格言说明的风险管理策略是( ) . A.风险分散 B.风险集中 C.风险转移 D.风险补偿 【答案】A 【解析】 不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里 指可以通过多样化投资分散风险. 【考点三】巴塞尔协议 银行监管最有影响力的机构:巴塞尔委员会

一、 《巴塞尔资本协议》

1988 年通过,将资本划分为核心资本和附属资本.核心资本:普通股、永久非累积优先股、公开储 备(股票发行溢价、未分配利润、公积金) .附属资本:未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工 具、长期附属债务. 协议规定核心资本充足率和总资本充足率不低于 4%和8%. 资本充足率=总资本/风险加权资产;

核心资本充足率=核心资本/风险加权资产

二、 《巴塞尔新资本协议》

2004 年推出.协议规定核心资本充足率和总资本充足率不低于 4%和8%.将银行面临的风险分为:信 用风险、市场风险和操作风险. 有效资本监管的三个支柱: (1)最低资本要求.最低资本充足率达到 8%,并将最低资本要求全面涵盖信用风险、市场风险和操 作风险. (2)监管方式与监管重点.明确和强化了各国金融监管当局的三大职责:全面监管银行资本充足状 况;

培育银行的内部信用评估体系;

加快制度化进程.监管方法是现场检查与非现场检查并用. (3)市场约束. 《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括:资本充足率、资本构成、风险 敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等.

三、 《巴塞尔协议Ⅲ》

2010 年推出,进一步强化银行资本充足率监管要求,提高了资本质量、一致性和透明度,加大了风险 覆盖范围,引入杠杆率要示,建立了流动性标准. (1)重新界定监管资本.核心一级资本、其他一级资本和二级资本. 微信号:zhg9011

5 (2)强调对资本的计量. (3)提高资本充足率.5 年内一级资本充足率下限为 6%,总资本充足率 8%,核心一级资本充足率不 低于 4.5%. (4)设立资本防缓冲资金. (5)引入杠杆率监管标准. (6)增加流动性要求. (7)安排充裕的过渡期.最晚至

2019 年1月1日.

四、我国实施新监管标准的安排 1.原则:分类实施、分层推进、分步达标. 2.实施新监管标准的安排: 项目 标准 核心一级资本率 5% 一级资本充足率 6% 资本充足率 8% 3.提高资本充足率的方法 分子对策:增加一级资本(发行普通股、提高留存利润)和二级资本(发行可转换债券、混合资本债 券、长期次级债券) . 分母对策:降低风险加权总资产,信用风险、市场风险和操作风险的资本要求. 综合措施:同时采用分子和分母对策,其中重要的一个综合性方法是银行并购. 【多选题】 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱为( ) . A.最低资本要求 B.监管当局的监管 C.市场纪律 D.金融秩序 【答案】ABC 【解析】 《巴塞尔新资本协议》有效资本监管的三大支柱主要包括:最低资本要求、监管方式与监管重点和 市场约束,即为 ABC 的三种说法. 【单选题】资本充足率是总资本对( )的比值. A.风险加权资产 B.核心资本 C.附属资本 D.总资产 【答案】A 【解析】资本充足率是总资本对风险加权资产的比值. 【单选题】某银行风险加权资产为