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因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换 云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的 云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值 资产评估报告 中威正信评报字(2016)第2075 号 共一册 中威正信(北京)资产评估有限公司

2016 年10 月27 日 因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的 云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值资产评估报告 目录 中威正信(北京)资产评估有限公司 目录声明.

1 - 资产预评估报告摘要.2 - 资产预评估报告.5 -

一、委托方、被评估单位概况

5 -

二、评估目的

14 -

三、评估对象及评估范围

14 -

四、评估价值类型及定义

15 -

五、评估基准日

15 -

六、评估依据

16 -

七、评估方法

20 -

八、评估程序实施过程和情况

29 -

九、评估假设

29 -

十、评估结论及增减值原因分析

32 - 十

一、特别事项说明

34 - 十

二、评估报告使用限制说明

36 - 十

三、评估报告日

37 - 评估汇总表及其明细表.39 - 因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的 云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值资产评估报告 声明 中威正信(北京)资产评估有限公司 -

1 - 声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则, 恪守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报 告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产清单由被评估单位申报并经其签章确认;

所提 供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事 方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相 关当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我 们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对 象及其所涉及资产的法律权属资料进行了验证,并对已经发现的问题进行了 如实披露,且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要 求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限 定条件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定 条件、特别事项说明及其对评估结论的影响. 因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的 云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值资产评估报告 摘要 中威正信(北京)资产评估有限公司 -

2 - 因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换 云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的 云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值 资产评估报告摘要 中威正信评报字(2016)第2075 号 中威正信(北京)资产评估有限公司接受云南煤业能源股份有限公司的委托,根 据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则,采用资产基础法,按照必要的评估 程序,对因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换云南昆钢重型装备制造 集团公司股权项目所涉及的云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值在

2016 年4月30 日的市场价值进行了评估. 本次评估目的是: 为云南煤业能源股份有限公司对因云南煤业能源股份有限公司拟以 子公司股权资产置换云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的云南昆钢重型装 备制造集团公司的股东全部权益价值提供价值参考依据. 本次评估对象为:云南昆钢重型装备制造集团有限公司股东全部权益. 本项评估基准日为:2016 年4月30 日. 本次评估范围是云南昆钢重型装备制造集团有限公司截至评估基准日

2016 年4月30 日的全部资产及负债.瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对云南昆钢重型装备制造集团 有限公司评估基准日会计报表已进行审计,并出具了无保留意见的审计报告(报告号:瑞 华专审字[2016]第53050007 号).云南昆钢重型装备制造集团有限公司经审计后的评估 基准日账面资产及权益状况为:总资产 119,735.35 万元、总负债 106,987.54 万元,净资 产12,747.80 万元. 本次评估的价值类型是市场价值. 根据对云南昆钢重型装备制造集团有限公司的基本情况进行分析, 本次评估采用资产 基础法进行评估. 云南昆钢重型装备制造集团有限公司

2016 年4月30 日企业股东全部权益评估结果 为: 委估资产账面价值为 119,735.35 万元, 评估值 134,601.62 万元, 评估增值 14,866.27 因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的 云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值资产评估报告 摘要 中威正信(北京)资产评估有限公司 -

3 - 万元,增值率 12.42 %. 委估负债账面值为 106,987.54 万元,评估值为 106,987.54 万元,无评估增减值. 净资产账面值为 12,747.80 万元,评估值为 27,614.07 万元,评估增值 14,866.27 万元,增值率 116.62%. 资产评估结果分大类汇总如下: 云南昆钢重型装备制造集团有限公司资产评估结果汇总表 金额单位:人民币万元 项目 账面净值 评估值 增减值 增值率% A B C=B-A D=C/|A|* 100%

一、流动资产 23,065.41 22,913.20 -152.21 -0.66

二、非流动资产 96,669.94 111,688.42 15,018.48 15.54 长期应收款 800.00 800.00 0.00 0.00 长期股权投资 4,056.93 6,726.85 2,669.92 65.81 固定资产 40,246.75 43,953.10 3,706.35 9.21 在建工程 28,797.02 28,755.01 -42.01 -0.15 无形资产 22,769.24 31,453.45 8,684.21 38.14 资产总计 119,735.35 134,601.62 14,866.27 12.42

三、流动负债 99,610.42 99,610.42 0.00 0.00

四、非流动负债 7,377.12 7,377.12 0.00 0.00 负债合计 106,987.54 106,987.54 0.00 0.00 净资产(母公司所有者权益) 12,747.80 27,614.07 14,866.27 116.62 评估结论的详细情况详见评估明细表. 云南昆钢重型装备制造集团有限公司于评估基准日

2016 年4月30 日的所表现的市场 价值为 27,614.07 万元. 按现行国家政策规定,本报告评估结论的使用有效期为壹年(即2016 年4月30 日至

2017 年4月29 日).评估目的在评估基准日后的壹年内实现时,可以评估结果作为相关 经济行为参考依据,如超过壹年,需重新进行资产评估. 本评估报告结论仅供委托方为本报告所列明的评估目的使用, 以及报送资产评估主管 机关备案使用.依据相关规定,只有履行接受国有资产评估项目备案或核准手续后,方可 使用本评估报告. 本评估报告的使用权归委托方所有,未经委托方许可,本机构不向他人提供或公开. 本评估项目的报告日为

2016 年10 月27 日. 因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的 云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值资产评估报告 摘要 中威正信(北京)资产评估有限公司 -

4 - 以上内容摘自评估报告正文,欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论,应 认真阅读评估报告全文,并关注特别事项说明. 因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的 云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值资产评估报告 正文 中威正信(北京)资产评估有限公司 -

5 - 因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换 云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的 云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值 资产评估报告 中威正信评报字(2016)第2075 号 云南煤业能源股份有限公司: 中威正信(北京)资产评估有限公司接受贵公司的委托,根据有关法律、法规和资产 评估准则、资产评估原则,对委估资产采用资产基础法,按照必要的评估程序,因云南煤 业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目, 我们对所涉及的云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值在

2016 年4月30 日 的市场价值进行了评估.现将资产评估情况及评估结果报告如下:

一、委托方、被评估单位概况

(一)委托方:云南煤业能源股份有限公司;

注册地址:云南省昆明经开区经开路

3 号科技创新园 A46 室 统一社会信用代码:915300002919886870 法定代表人:张鸿鸣 注册资本:玖亿捌仟玖佰玖拾贰万叁仟陆佰元整 公司类型:其他股份有限公司(上市) 成立日期:1997 年01 月20 日 经营范围:焦炭、煤气、蒸汽、煤焦化工副产品的生产及销售(生产限分公司);

煤 炭经营;

矿产品、建筑材料、化工产品及原料(不含管理商品)的批发、零售、代购代销;

燃气工程建筑施工,房屋建筑工程施工,市政公用工程施工;

经营本企业自产产品及技术 的出口业务;

经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术 的进出口业务;

企业管理;

技术咨询服务.

(二)被评估单位:云南昆钢重型装备制造集团有限公司

1、概况 企业名称:云南昆钢重型装备制造集团有限公司 因云南煤业能源股份有限公司拟以子公司股权资产置换云南昆钢重型装备制造集团公司股权项目所涉及的 云南昆钢重型装备制造集团公司的股东全部权益价值资产评估报告 正文 中威正信(北京)资产评估有限公司 -

6 - 公司住所:云南省昆明经济技术开发区拓翔路

158 号 统一社会信用代码:195301006836552910 注册资本:38,980.396 万元 法定代表人:朱发金 公司类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) 成立日期:2008 年12 月23 日 业务经营范围:机械及成套设备的设计、制造、销售;

起重机械特种设备制造、安装、 改造、维修及销售;

锅炉、压力容器特种设备、电子汽车衡的生产制造、销售、维护;

钢 结构的设计制造;

通用设备、电器机械及器材、水资源专用机械的制造、安装、销售;

金 属工艺品的制造、销售;

钢结构工程的施工承包;

房屋建筑工程;

冶金建设项目的施工;

冶金设备、电器设备的检修、安装、维护服务;

国内贸易、物资供销;

货物及技术进出口 业务;

以下范围限分公司经营:重型铸造设备备件的生产、销售.

2、 公司简介及历史沿革 云南昆钢重型装备制造集团有限公司系昆钢控股公司的全资子公司,成立于

2008 年12 月23 日,成立时注册资本为人民币 20,000.00 万元;

2010 年7月,昆明钢铁控股有限 公司以货币资金对云南昆钢重型装备制造集团有限公司进行增资,新增注册资本 15,000.00 万元,

2014 年7月昆明钢铁控股有限公司以土地使用权对云南昆钢重型装备制 造集团有限公司进行增资 23,537.11 万元,增资后注册资本为 58,537.11 万元.2015 年2月,根据《昆明钢铁控........