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湖南安福环保科技股份有限公司 并 恒泰证券股份有限公司 关于 《湖南安福环保科技股份有限公司挂牌申请文件的 第一次反馈意见》的回复 主办券商 二一六年六月

1 《关于湖南安福环保科技股份有限公司 股票挂牌申请文件的第一次反馈意见》的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 根据贵司下发的 《湖南安福环保科技股份有限公司挂牌申请文件的第一次反 馈意见》(以下简称 反馈意见 )的要求,恒泰证券股份有限公司(以下简称 主办券商 、北京市盈科律师事务所(以下简称 律师 )、亚太(集团)会 计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称 会计师 )对湖南安福环保科技股份 有限公司(以下简称 公司 或 安福环保 )进行补充调查,就反馈意见所提 问题逐条进行了认真核查及讨论,现回复如下,请予以审核.

如无特别说明,本回复中的简称或名词的释义与公开转让说明书(申报稿) 相同. 本回复的字体: 仿宋 反馈意见所列问题 宋体 对问题的回复 楷体(加粗) 《公开转让说明书》修改部分

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一、公司特殊问题

1、关于持续经营能力.公司报告期内营业收入分别为 9,226.15 万元和 5,687.75 万元,净利润为 46.98 万元和 120.15 万元,营业利润分别为-392,73 万元和-124.13 万元,毛利率分别为 7.15%和9.15%,经营活动产生的现金流量 净额为 141.70 万元和-1,783.16 万元.请公司: (1)补充说明并披露上述数据 或指标变动的原因及合理性, 并结合行业情况分析说明毛利率是否处于合理区间;

(2)补充说明并披露应对营业利润亏损及下滑的措施及其有效性;

(3)补充说 明并披露净利润与经营活动产生的现金流量净额的匹配性;

(4)对可持续经营能 力进行全方位、多维度补充分析,包括并不限于公司主营业务盈利的可持续性、 研发能力、行业空间、公司的后续市场开发能力、市场前景、公司是否具有核心 竞争优势、 期后合同签订情况及收入确认情况、 盈利能力、 偿债能力、 营运能力、 获取现金流能力等期后财务指标分析、 结合期后财务数据的主要财务指标趋势分 析、同行业主要竞争对手情况、现金获取能力分析等.请主办券商和会计师补充 核查并对公司的持续经营能力发表明确意见. 【回复】 请公司: (1)补充说明并披露上述数据或指标变动的原因及合理性,并结合 行业情况分析说明毛利率是否处于合理区间;

一、公司补充披露情况 公司已在《公开转让说明书》

第四节 公司财务 之

四、公司近两年主 要会计数据分析 之

(二)各期营业收入、利润、毛利率的主要构成及比例 之

5、最近两年毛利率变动情况 部分进行补充披露.补充披露内容如下:

2015 年度、2014 年度主营业务综合毛利率分别为 7.14%、9.14%,毛利率有 所下降,毛利率下降的主要原因是一方面

2015 年新增生产设备并在当年开始摊 销,另一方面是经济新常态下宏观经济增速放缓塑料编织行业竞争加剧,公司根 据市场形势向下调整了产品售价. 同行业公司润龙包装

2015 年度、2014 年度主营业务综合毛利率分别为 17.91%、 11.56%,其主要产品为塑料编织袋(复合)、纸塑复合袋、吨袋,主 要应用于片碱、化肥等化工原料的包装,而公司产品主要用于水泥包装,两者 客户群体不同,不具有可比性.其他在中小企业股份转让系统挂牌的类似企业