PDF《花样年控股集团有限公司》

5 C 附注2017年 6月30日2016 年12月31 日人民币千元人民币千元(未 经审核) (经审核) 流动负债应付账款及其他应付款项94,945,851 4,445,008 销售物业的已收按金3,353,050 2,817,149 应付合约工程客户款项13,561 16,746 应付本公司附属公司一名非控股股东款项C310,438 应付合营企业款项157,312 294,157 应付联营公司款项336,669 1,061,338 税项负债4,186,950 4,151,634 借款-於 一年内到期1,657,247 929,458 融资租赁承担23,057 23,610 优先票罢5,286,365 1,575,183 已发行资产抵押证券20,589 37,642 界定福利责任5,212 5,171 拨备43,483 37,154 20,029,346 15,704,688 流动资产净值13,260,886 16,508,352 总资产减流动负债30,947,835 34,047,575 非流动负债递延税项负债1,372,766 1,236,629 借款-於 一年后到期1,652,768 2,438,008 融资租赁承担74,934 88,538 优先票罢13,452,254 16,804,442 已发行资产抵押证券231,796 237,442 界定福利责任130,240 121,781 16,914,758 20,926,840 14,033,077 13,120,735 资本及储备股本497,868 497,848 储备10,298,416 10,457,503 本公司拥有人应占权益10,796,284 10,955,351 非控股权益3,236,793 2,165,384 14,033,077 13,120,735 C

6 C 简明综合财务报表附注截至2017年6月30日止六个月1. 编制基准简明综合财务报表已根愀刍峒剖(「香 港会计师公会」 ) 颁布之香港会计准则第34 号 (香 港会计准则第34号) ( 「中期财务报告」 ) 及香港联合交易所有限公司证券上市规则(「上 市规则」 ) 附录16 之适用披露规定而编制. 2. 主要会计政策简明综合财务报表乃根烦杀净急嘀,惟投资物业及若干金融工具则按公允值计量. 除下文所述者外,截至2017 年6月30日止六个月的简明综合财务报表所采用的会计政策及计算方法与编制本集团截至2016年12月31日止年度的年度财务报表所采用的会计政策及计算方法相同. 於本中期期间,本集团已首次应用以下由香港会计师公会颁布并与编制本集团简明综合财务报表有关之香港财务报告准则之修订本: 香港会计准则第7号 (修 订本) 披露计划香港会计准则第12号 (修 订本) 就未变现亏损确认递延税项资产香港财务报告准则(修 订本) 香港财务报告准则2014 年至2016年周期的年度改进本公司董事认为,於本中期期间应用香港财务报告准则修订本对该等简明综合财务报表的呈报金额及或 该等简明综合财务报表所载披露并无任何重大影响.然而,有关於融资活动产生的负债变动情况,包括现金流量产生的变动和非现金变动,将於截至2017年12月31日止年度的综合财务报表中就应用香港会计准则第7号的修订本而提供额外披露. 3. 分部资料本集团按可呈报及营运分部划分的收入及业绩分析如下: 截至2017年 6月30日止六个月物业开发 物业投资 物业代理 服务 物业经营 服务 酒店经营 其他 可呈报 分部总额 对账 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 分部收入 (未经审核) 外部销售额 2,068,777 116,945 27,122 978,459 63,801 382,155 3,637,259 C 3,637,259 分部间销售额 84,908 C C 42,221 C C 127,129 (127,129) C 总计 2,153,685 116,945 27,122 1,020,680 63,801 382,155 3,764,388 (127,129) 3,637,259 分部利润 (亏损) 457,490 461,636 1,307 210,945 (9,470) (46,107) 1,075,801 C 1,075,801 C

7 C 截至2016年6月30日止六个月物业开发 物业投资 物业代理 服务 物业经营 服务 酒店经营 其他 可呈报 分部总额 对账 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 分部收入 (未经审核) 外部销售额 4,334,900 93,711 6,035 688,996 40,250 198,253 5,362,145 C 5,362,145 分部间销售额 56,313 C C 51,898 C C 108,211 (108,211) C 总计 4,391,213 93,711 6,035 740,894 40,250 198,253 5,470,356 (108,211) 5,362,145 分部利润 (亏损) 1,139,112 30,698 5,504 203,532 (5,258) (6,066) 1,367,522 C 1,367,522 分部利润(亏 损) 代表各分部所赚取之利润或产生之亏损,而尚未分配中央行政成本及董事薪金、银行利息收入、汇兑收益(亏 损) 、赎回优先票魉稹⒅付ㄎ垂手导迫胨鹨嬷鹑谧什手当涠⒐煞莼≈С觥⑷谧食杀尽⒎终剂炯昂嫌笠狄导ā 出售附属公司收益及所得税开支.此为向主要营运决策人提呈以调配资源及评估分部表现之方法. 对账: 截至6月30日止六个月2017年2016年人民币千元人民币千元(未 经审核) (未经审核) 分部利润1,075,801 1,367,522 融资成本(609,782) (331,046) 分占合营企业业绩29,716