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1 信达证券股份有限公司 关于深圳证券交易所《关于对福建冠福现代 家用股份有限公司的重组问询函》的 核查意见 独立财务顾问 二一六年三月

2 信达证券股份有限公司(以下简称 信达证券 或 财务顾问 )接受委托, 担任福建冠福现代家用股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金的独立财务顾问,现就深圳证券交易所《关于对福建冠福现代家用股份有限 公司的重组问询函》 (中小板重组问询函(需行政许可) 【2016】第21 号)提及 的需独立财务顾问核实的相关事项进行了核查,并发表核查意见如下: (本核查意见中简称如无特别说明,则与《福建冠福现代家用股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》 中的简称具有相 同的含义) 问题一: 根据预案,以2016 年3月31 日为审计评估基准日,塑米信息 100%股权收 益法预估值为 16.

82 亿元, 较截至

2015 年12 月31 日的净资产账面价值增值 15.9 亿元,预估增值率为 1,720%.塑米信息

2014 年、2015 年的净利润分别为-33.94 万元、 2,536.60 万元, 交易对方金创盈和金塑创投承诺塑米信息

2016 年度、

2017 年度及

2018 年度扣除非经常性损益后的净利润分别不低于 11,500 万元、15,000 万元、22,500 万元.请补充披露: (1)截至

2016 年3月31 日塑米信息预测资产负债表主要财务数据,以及 与2015 年12 月31 日的财务数据相比是否存在较大差异、

2015 年12 月31 日至

2016 年3月31 日期间是否存在影响截止审计评估基准日财务数据的重大调整事 项;

【回复】

一、截至

2016 年3月31 日塑米信息预测资产负债表主要财务数据 根据塑米信息提供的

2015 年12 月31 日资产负债表及

2016 年3月31 日预 测资产负债表(均未经审计) ,塑米信息

2015 年12 月31 日及

2016 年3月31 日(预测)主要财务数据如下: 单位:万元 项目

2016 年3月31 日2015 年12 月31 日 变动率 (%) 流动资产合计 47,701.58 19,513.48 144.45 非流动资产合计 154.42 111.09 39.00 资产合计 47,855.99 19,624.57 143.86

3 流动负债合计 12,806.78 10,383.03 23.34 非流动负债合计 - - - 负债合计 12,806.78 10,383.03 23.34 归属于母公司所有者 权益合计 35,049.21 9,241.54 279.26 所有者权益合计 35,049.21 9,241.54 279.26 塑米信息截至

2016 年3月31 日的所有者权益比

2015 年12 月31 日增长 279.26%, 主要原因为在

2016 年1月收到新股东陈烈权、 蔡鹤亭、 王全胜、 张忠、 卞晓凯实缴资本 23,261.11 万元所致,本次增资后,塑米信息进一步扩大经营规 模,导致资产、负债相应变化. 除上述影响外, 截至

2016 年3月31 日塑米信息预测资产负债表主要财务数 据与

2015 年12 月31 日的财务数据差异均因正常生产经营导致,2015 年12 月31 日至

2016 年3月31 日期间不存在影响截止审计评估基准日财务数据的重大 调整事项. 【补充披露】 上市公司已在重组预案

第五节 交易标的基本情况 之

四、塑米信息最 近两年主要财务数据 部分补充披露. 【财务顾问核查意见】 经核查,上市公司已在重组预案中补充披露了塑米信息截至

2016 年3月31 日预测资产负债表主要财务数据,并对

2016 年3月31 日与

2015 年12 月31 日 的财务数据差异进行补充披露.除已披露事项外,截至