PDF《涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司》

烟台新潮实业股份有限公司拟转让股权事宜 涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司 股东全部权益价值项目 资产评估报告 中铭评报字[2015]第9046 号 (共一册 第一册) 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 Zhong Ming (Bei jing)Assets Appraisal International Co.

,Ltd 二一五年十一月二十七日 烟台新潮实业股份有限公司拟转让股权事宜涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司股东全 部权益价值项目・资产评估报告 总目录第一册 烟台新潮实业股份有限公司拟转让股权事宜涉及的烟台新潮秦 皇体育娱乐有限责任公司股东全部权益价值项目?资产评估 报告 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 第1页Zhong Ming(Bei jing)Assets Appraisal International Co.,Ltd 烟台新潮实业股份有限公司拟转让股权事宜涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司股东全 部权益价值项目・资产评估报告 本册目录 注册资产评估师声明

1 资产评估报告摘要

3 资产评估报告正文

7

一、委托方、被评估单位和委托方以外的其他评估报告使用者概况.7

二、评估目的

7

三、评估对象和评估范围.11

四、价值类型及其定义.15

五、评估基准日.15

六、评估依据

16

七、评估方法

18

八、评估程序实施过程和情况.24

九、评估假设

26

十、评估结论

27 十

一、特别事项说明

28 十

二、评估报告使用限制说明.29 十

三、评估报告日.30 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 第2页Zhong Ming(Bei jing)Assets Appraisal International Co.,Ltd 烟台新潮实业股份有限公司拟转让股权事宜涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司股东全 部权益价值项目・资产评估报告 注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪守 独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述的内 容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确 认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当 事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当事 方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评 估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,但无法对评估对象的法律权属 真实性做任何形式的保证.并对已经发现纳入评估范围的资产存在的产权瑕疵资产 在评估报告的重要事项中进行了如实披露,且已提请委托方及相关当事方完善产权 以满足出具评估报告的要求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件 的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事 项说明及其对评估结论的影响.

六、注册资产评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发 表专业意见,并不承担相关当事人决策的责任.评估结论不应当被认为是对评估对 象可实现价格的保证.

七、我们在评估过程中没有考虑将来可能承担的抵押、担保事宜,以及特殊交 易方式可能追加付出的价格对评估结论的影响,也未考虑国家宏观经济政策发生变 化以及遇有自然力和其他不可抗力对评估结论的影响.我们对评估基准日后有关资 产价值发生的变化不负责任.

八、我们对在已实施的评估过程中不能获悉的评估对象和相关当事方可能存在 的瑕疵事项对评估结论的影响,亦不承担责任.

九、我们己对估价对象进行了实地勘察,并对勘察的客观性、真实性、公正性 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 第1页Zhong Ming(Bei jing)Assets Appraisal International Co.,Ltd 烟台新潮实业股份有限公司拟转让股权事宜涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司股东全 部权益价值项目・资产评估报告 承担责任;

但我们对估价对象的实地勘察,仅限于其外观和使用状况,对被遮盖、 未暴露及难以接触到的部分,依据委托方及被评估单位提供的资料进行评估.除非 另有协定,我们不承担对估价对象的建筑结构质量进行调查的责任.

十、纳入评估范围的部分房屋及土地使用权已抵押给借款银行,本次评估未考 虑被评估单位到期无力偿还借款,其抵押物被借款银行或借款机构强行拍卖,对评 估结果价值的影响. 十

一、评估报告使用者应关注评估报告特别事项说明和使用限制. 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 第2页Zhong Ming(Bei jing)Assets Appraisal International Co.,Ltd 烟台新潮实业股份有限公司拟转让股权事宜涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司股东全 部权益价值项目・资产评估报告 烟台新潮实业股份有限公司拟转让股权事宜 涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司 股东全部权益价值项目 资产评估报告摘要 中铭评报字[2015]第9046 号 烟台新潮实业股份有限公司: 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司接受贵公司(以下简称 新潮实业 ) 的委托,根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则,采用资产基础法, 按照必要的评估程序,对新潮实业拟转让股权事宜涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有 限责任公司(以下简称 秦皇体育 )股东全部权益在

2015 年7月31 日的市场价值 进行了评估.现将评估报告主要内容摘要如下:

一、经济行为:根据

2015 年9月10 日《烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司股 东关于股权转让的决定》,新潮实业拟转让所持的秦皇体育 100%股权.

二、评估目的:确定秦皇体育股东全部权益于评估基准日的市场价值,为新潮 实业拟转让股权事宜提供价值参考意见.

三、评估对象:秦皇体育股东全部权益评估基准日的市场价值.

四、评估范围:秦皇体育的全部资产及负债.

五、价值类型:市场价值.

六、评估基准日:2015 年7月31 日.一切取价标准均为评估基准日有效的价格 标准.

七、评估方法:资产基础法.

八、评估结论 经实施评估程序后,于评估基准日,秦皇体育股东全部权益在持续经营、缺少 流通等的假设前提下的市场价值为26,830.18万元, 股东全部权益评估价值较账面价值 评估增值2,551.08万元,增值率为10.51%.评估结论见下表: 资产评估结果汇总表 被评估单位:烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司 金额单位:人民币万元 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 第3页Zhong Ming(Bei jing)Assets Appraisal International Co.,Ltd 烟台新潮实业股份有限公司拟转让股权事宜涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司股东全 部权益价值项目・资产评估报告 项目账面价值 评估价值 增减额 增值率% A B C=B-A D=C/A*100% 流动资产

1 14,042.38 14,042.18 -0.20 - 非流动资产

2 27,075.80 29,627.08 2,551.28 9.42 其中:可供出售金融资产

3 5.00 5.00 - - 固定资产

4 5,797.35 5,970.62 173.27 2.99 在建工程

5 93.87 93.87 - - 无形资产

6 21,032.89 23,410.90 2,378.01 11.31 其他非流动资产

7 146.69 146.69 - - 资产总计

8 41,118.18 43,669.26 2,551.08 6.20 流动负债

9 16,839.08 16,839.08 - - 非流动负债

10 - - - - 负债总计

11 16,839.08 16,839.08 - - 净资产(所有者权益)

12 24,279.10 26,830.18 2,551.08 10.51 评估结论详细情况详见资产基础法评估明细表.

九、特别事项:评估报告使用者应关注下述特别事项对评估结论的影响.

(一)产权瑕疵事项 秦皇体育申报的房产中有下列房产尚未办理产权证,具体明细如下: 序号 建筑物名称 结构 建成 年月 建筑面积 (m2) 使用状况 账面价值(元) 原值 净值

1 东巡饭店 砖混 1993.08 1,562.28 闲置未使用 937,368.00 371,197.52

2 东巡饭店仓库 砖混 1992.08 528.23 闲置未使用 316,938.00 125,507.24

3 车库 砖混 1995.03 46.00 闲置未使用 24,840.00 12,320.64

4 体训基地宾馆 砖混 1985.12 2,111.70 闲置未使用 1,267,020.00 375,037.92

5 体训基地锅炉房 砖混 1985.12 195.15 闲置未使用 117,090.00 34,658.64

6 体训基地餐厅 砖混 1985.12 441.27 闲置未使用 264,762.00 78,369.76

7 体训基地办公平 房 砖混 1985.12 403.61 杂物间 242,166.00 71,681.24

8 体训基地宿舍 砖混 1985.12 207.66 闲置未使用 124,596.00 36,880.52

9 体训基地仓库 砖混 1985.12 385.06 闲置未使用 231,036.00 68,386.76 小计*** *** 5,880.96 3,525,816.00 1,174,040.24 根据企业提供的产权说明,上述房屋产权无争议,归秦皇体育所有. 除上述事项外,根据秦皇体育的承诺,确定纳入评估范围的其他资产不存在产 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 第4页Zhong Ming(Bei jing)Assets Appraisal International Co.,Ltd 烟台新潮实业股份有限公司拟转让股权事宜涉及的烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司股东全 部权益价值项目・资产评估报告 权瑕疵事项.

(二)未决事项、或有事项、法律纠纷等不确定因素 1.2015 年4月15 日,秦皇体育与华夏银行青岛分行营业部签订了编号为 22097000000218183-C071439 号 《抵押合同》,合同约定秦皇体育以公司编号为烟国 用(2011) 第41227 号土地使用权及编号为烟房权证牟字第

042315 号房产作为抵押物, 为新潮实业提供抵押担保,抵押担保金额为 138,571,430.00 元人民币. 2.2015 年6月18 日,秦皇体育与交通银行银行股份有限公司烟台牟平支行签 订了编号为 3760802015A1000016013760802015MR00001600 号 《保证合同》,合同约定 秦皇体育为烟台新牟电缆有限公司提供保证担保, 保证担保金额为 3,600.00 万元人民 币. 3.2014 年10 月29 日,秦皇体育与平安银行青岛南京路支行银行股份有限公司 签订了编号为

20150421000021 号 《抵押合同》,合同约定秦皇体育以编号为烟国用 (2011)第41222 号自有土地使用权为烟台新牟电缆有限公司提供抵押担保,抵押担 保金额为 3,200.00 万元人民币. 4.2014 年10 月28 日,秦皇体育与烟台农村商业银行牟平支行签订了编号为 906L0000040586-1 号 《抵押合同》 , 合同约定秦皇体育以编号为烟房权证牟字第

042314 号自有房产和编号为烟国用(2011)字第

41226 号及烟国用(2011)字第

41224 号自 有土地使用权为新潮实业提供抵押担保,抵押担保金额为 4,800.00 万元人民币. 除上述事项以外,根据秦皇体育的承诺,截止本项目评估基准日,纳入本次评 估范围内的资产、负债不存在未决事项、或有事项、法律纠纷等不确定因素,也不 存在其他抵押、质押及担保等事项.

(三)重大期后事项 根据秦皇体育的承诺,确定在评估基准日期后,评估报告出具之前,不存在重 大期后事项需披露.

(四)其他需要说明的重要事项 1.评估师未对各种设备在评估基准日时的技术参数和性能做技术检测,评估师 在假定被评估单位提供的有关技术资料和运行记录是真实有效的前提下,在未借助 任何检测........