PDF《大地园林》

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第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 公司负责人王昌、主管会计工作负责人吕树育及会计机构负责人(会计主管人员)赵锦侠保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整. 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告. 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异. 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 √否 是否存在豁免披露事项 是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

1、应收账款发生坏账的风险

2018 年12 月31 日公司应收账款余额为 92,686,659.53 元.公 司应收账款具有以下特点:大部分账龄在

1 年以内;

无重大依赖 客户;

客户多为政府部门、事业单位、房地产企业,信用相对较 好;

公司有完善的管理制度,专人负责应收账款的跟踪管理;

严 格按照会计准则规定计提坏账准备.虽然应收账款具有以上特 点,但应收账款占总资产比重较大,应收账款余额高仍然影响公 司的运营效率,同时也可能产生大额坏账的风险.

2、存货余额较高导致存货跌价损失的 风险 报告期期末,公司存货余额 60,468,104.70 元,存货占总资产的 比重较大,而且报告期期末公司已施工未验收结算的工程施工 项目余额逐年上升.报告期内,公司在各期末对存货进行全面清 查,未发现需计提存货跌价准备的情况.但是,如果由于客户财 务状况恶化或无法按期结算,可能导致存货中的工程施工余额 出现存货跌价损失的风险,从而对的公司的经营业绩财务状况 产生不利影响.

3、园林工程施工项目结算方式对公司 营运资金安排的风险 目前,园林工程施工项目通常采用分期结算的付款方式.在公司 园林工程施工项目实施过程中,除部分客户先期提供部分工程 预付款外,客户往往根据工程实施进度的确认验收来安排工程 款项的结算和支付,客户各期工程款的结算交付时点较公司工 程材料采购等款项的发生时点有一定滞后,另外,公司园林工程 施工项目通常实施质保金制度,质保金的实际支付时点距工程 决算时点通常需要两年.因此,公司在开展园林工程施工业务 公告编号 2019-003

6 时,存在需要以自有资金为项目阶段性垫付的情况.报告期内, 公司虽然通过加强客户信用审核力度和应收账款管理等手段, 力求工程款项如期支付,但也不能排除因公司自身管理不到位、 客户合约执行不力或应客户要求推迟工期等因素,导致工程结 算付款较合同规定出现延迟的情况,将影响公司的资金周转及 使用效率,对公司营运资金的整体安排造成不利影响.

4、潜在诉讼风险 公司从事的园林绿化项目涉及设计、施工、监理、试运行等多 个环节,参与主体较多,公司可能面临多项责任和风险,如因施 工质量不合格而导致的赔偿责任,项目实施过程中可能发生的 人身、财产损害赔偿责任,或因不及时付款而产生的材料、人工 费等清偿责任,以及因业主拖延付款导致的债务追索风险等,上 述责任及风险均可能导致潜在诉讼风险,对公司的正常生产经 营造成影响.