PDF《中海信托股份有限公司》

1 中海信托股份有限公司

2017 年年度报告

2018 年4月1目录 1.

重要提示.4 2.公司概况.5 2.1 公司简介.5 2.1.1 公司情况简表.7 2.1.2 主要联系人及联系方式.7 2.1.3 其他事项.7 2.2 组织结构.8 3.公司治理.8 3.1 公司治理结构.8 3.1.1 股东.8 3.1.2 董事、董事会及其下属委员会.10 3.1.3 监事、监事会及其下属委员会.14 3.1.4 高级管理人员.15 3.1.5 公司员工.17 3.2 公司治理信息.17 3.2.1 年度内召开股东大会情况.17 3.2.2 董事会及其下属委员会履行职责情况.18 3.2.3 监事会及其下属委员会履行职责情况.21 3.2.4 高级管理人员履职情况.21 4.经营管理.22 4.1 经营目标、方针、战略规划.22 4.2 所经营业务的主要内容.22 4.2.1 自营资产运用与分布表.23 4.2.2 信托资产运用与分布表.23 4.3 市场分析.23 4.3.1 有利因素.23 4.3.2 不利因素.24 4.4 内部控制.24 4.4.1 内部控制环境和内部控制文化.24 4.4.2 内部控制措施.25 4.4.3 信息交流与反馈.25 4.4.4 监督评价与纠正.26 4.5 风险管理.26 4.5.1 风险管理概况.26 4.5.2 风险状况.28 4.5.3 风险管理.29 5.报告期末及上一年度末的比较式会计报表.31 5.1 自营资产.31 5.1.1 会计师事务所审计意见全文.31 5.1.2 资产负债表.34 5.1.3 利润表.35 5.1.4 所有者权益变动表.36 5.2 信托资产.38 5.2.1 信托项目资产负债汇总表.38 5.2.2 信托项目利润及利润分配汇总表.38 6.会计报表附注.39

2 6.1 会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明.39 6.1.1 会计报表不符合会计核算基本前提的事项.39 6.1.2 本年度未纳入合并报表范围的公司.39 6.2 重要会计政策和会计估计说明.39 6.2.1 会计期间.39 6.2.2 记账本位币.39 6.2.3 记账基础和计价原则.40 6.2.4 现金及现金等价物的确定标准.40 6.2.5 外币业务.40 6.2.6 金融工具.41 6.2.7 发放贷款和垫款.48 6.2.8 应收款项.51 6.2.9 长期股权投资.53 6.2.10 固定资产.57 6.2.11 在建工程.58 6.2.12 无形资产.58 6.2.13 长期待摊费用.60 6.2.14 非流动非金融资产减值.60 6.2.15 职工薪酬.61 6.2.16 预计负债.62 6.2.17 收入.63 6.2.18 政府补助.64 6.2.19 租赁.65 6.2.20 公允价值计量.66 6.2.21 所得税的会计处理方法.67 6.2.22 信托业务核算方法.69 6.2.23 信托赔偿准备金的计提.69 6.3 或有事项说明.70 6.4 重要资产转让及其出售的说明.70 6.5 会计报表中重要项目的明细资料.70 6.5.1 披露自营资产经营情况.71 6.5.2 披露信托资产管理情况.73 6.6 关联方关系及其交易的披露.76 6.6.1 关联交易方数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等

76 6.6.2 关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、 注册资本及主营业务等.76 6.6.3 逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项.79 6.6.4 逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生 或即将发生垫款的详细情况.80 6.7 会计制度的披露.80 7.财务情况说明书.81 7.1 利润实现和分配情况.81 7.2 主要财务指标.81 7.3 对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项.81 8.特别事项揭示.81 8.1 前五名股东报告期内变动情况及原因.81 8.2 董事、监事及高级管理人员变动情况及原因.82 8.2.1 董事变更.82

3 8.2.2 监事变更.82 8.2.3 高级管理人员变更.82 8.3 变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项.83 8.4 公司的重大诉讼事项.83 8.4.1 重大未决诉讼事项.83 8.4.2 以前年度发生,于本报告期内终结的诉讼事项.83 8.5 公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况.83 8.6 银保监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的,应简单说明整改情况