PDF《四川富临运业集团股份有限公司》

净利润的其他

3 构成部分同比上年总体变动金额较小.由于营业收入和净利润的基期基数不同,所 以导致2016年度净利润的下降幅度高于营业收入的下降幅度.

2、公司净利润与经营活动产生的现金流量净额存在较大差异的原因及合理性. 回复: 2016年年报中披露了 将净利润调节为经营活动现金流量 的具体计算过程. 见下表: 项目 2016本年发生额(元) 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 98,264,657.73 加:资产减值准备 28,678,933.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 191,524,525.45 无形资产摊销 11,022,946.29 长期待摊费用摊销 3,916,952.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 - 填列) 15,134,253.45 财务费用(收益以 - 填列) 38,893,986.08 投资损失(收益以 - 填列) -66,062,015.38 递延所得税资产的减少(增加以 - 填列) -233,115.22 递延所得税负债的增加(减少以 - 填列) -1,849,760.73 存货的减少(增加以 - 填列) 6,853,762.10 经营性应收项目的减少(增加以 - 填列) 149,329,889.40 经营性应付项目的增加(减少以 - 填列) -237,898,178.05 经营活动产生的现金流量净额 237,576,836.83 公司净利润为9,826,47万元,经营活动产生的现金流量净额为23,757.68万元 ,差异额为13,931.21万元.主要原因系: (1)净利润中包含了资产减值准备、折旧摊销等非付现成本;

(2)净利润中的处置资产的损失、投资损失、财务费用等分别在现金流量表

4 中的投资活动、筹资活动中反映;

(3)经营性应收项目的减少导致现金流量增加,经营性应付项目的减少导致 现金流量减少,这两者均不影响净利润的增减变动. 综上所述:在对净利润进行相应的调整后,与经营活动现金流量净额的差异是 合理的.

二、你公司2016年第四季度的营业收入2.87亿元,净利润为-1646.48万元,其 他季度均实现盈利,请详细说明第四季度亏损的原因、合理性及与行业整体季度业 绩变化趋势是否一致. 回复:

1、第四季度亏损原因: (1)2016年末公司对资产进行减值测试,经测试,在第四季度计提了商誉减 值准备1840万元;

(2)因公司开展创新业务,大力发展网络化平台运营业务和开展充电桩建设 工作,其初始投入较高且还处于市场拓展阶段,故公司下属子公司四川租赁公司、 四川环能公司、蜜蜂出行公司第四季度亏损 651.49 万元.

2、同行业上市公司2016年净利润情况: 单位:万元 序号证券名称 证券 代码 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 2016年度合 计1宜昌交运

002627 1,259.78 1,232.37 1,818.92 777.54 5,088.61

2 江西长运

600561 1,361.93 -1,357.18 -1.50 -9,766.93 -9,763.67

3 龙洲股份

002682 1,092.90 1,128.35 711.92 2,098.08 5,031.25

4 德新交运

603032 515.53 2,887.62 843.39 829.49 5,076.03

5 海汽集团

603069 2,446.95 1,458.58 1,382.44 995.91 6,283.88

5 剔除第1项阐述的原因外,公司季度业绩变化趋势与同行业基本一致.

三、根据年审会计师出具的《控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 》,2016年度存在上市公司为合营企业和联营企业代垫款而形成10笔其他关联方及 附属企业非经营性占用上市公司资金的情况,请逐笔说明上述欠款方和公司存在的 关联关系、非经营性占用形成的具体原因、性质及偿还时间,是否属于控股股东及 其关联方非经营性占用上市公司资金的情形. 回复: