PDF《关于河南豫能控股股份有限公司》

关于河南豫能控股股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告 中瑞岳华专审字[2009]第0521 号目录1.

专项审核报告yyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyy1 2.附表yyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyy yyyyy3

1 中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd.

电话:+86(10)88091188 地址: 北京市西城区金融大街

35 号国际企业 大厦 A 座8-9 层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Beijing PRC Tel: +86(10)88091188 传真:+86(10)88091199 邮政编码:100032 Post Code:100032 Fax: +86(10)88091199 关于河南豫能控股股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告 中瑞岳华专审字[2009]第0521 号 河南豫能控股股份有限公司董事会: 我们接受委托,在审计了河南豫能控股股份有限公司(以下简称"豫能控股 公司" )

2008 年12 月31 日的资产负债表,

2008 年度的利润表、 股东权益变动表、 现金流量表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司

2008 年度控股股 东及其他关联方资金占用情况汇总表》 (以下简称"汇总表" )进行了专项审核. 按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发 [2003]56 号)的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据 是豫能控股公司管理层的责任, 我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表 发表专项审核意见. 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作. 中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证.在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序.我们相信,我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础. 我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计豫能控股公司

2008 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容, 在所有重大方面没有发 现不一致. 为了更好地理解豫能控股公司

2008 年度关联方占用上市公司资金情况,后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读.

2 本审核报告仅供豫能控股公司

2008 年度年报披露之目的使用, 不得用作任 何其他目的. 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 张富根 中国注册会计师: 李继新 中国・北京

2009 年3月24 日3附表 编制单位:河南豫能控股股份有限公司 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2008年期初占 用资金余额 2008年度累计占用发生 金额(不含利息) 2008年度占用 资金的利息 2008年度偿还累 计发生额 2008年期末占 用资金余额 占用形成原因 占用性质 非经营性占用 非经营性占用 小计 非经营性占用 非经营性占用 小计 总计 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2008年期初往 来资金余额 2008年度往来累计发生 金额(不含利息) 2008年度往来 资金的利息 2008年度偿还累 计发生额 2008年期末往 来资金余额 往来形成原因 往来性质 南阳鸭河口发电有 限公司 同受河南投资集 团有限公司控制 应收账款 110.50 - - 110.50 - 转移电量款 经营性往来 河南省电力公司 上市公司原股东 应收账款 9,532.60 30,619.86 - 38,009.50 2,142.96 销售电力款 经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 总计---9,643.10 30,619.86 - 38,120.00 2,142.96 - 公司法定代表人:张文杰 主管会计工作的负责人:吕晓 会计机构负责人:宋朝辉 上市公司的子公司及其 附属企业 上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 金额单位:人民币万元 现大股东及其附属企业 前大股东及其附属企业 大股东及其附属企业 关联自然人及其控制的 法人 其他关联人及其附属企 业