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河北国华沧东发电有限责任公司

2010 年11 月30 日审计报告中磊审字【2010】第10042 号目录页次

一、审计报告1-

2

二、资产负债表3

三、利润表4

四、现金流量表5

五、股东权益变动表6-7

六、财务报表附注8-35 附件1: 中磊会计师事务所有限责任公司营业执照复印件附件2: 中磊会计师事务所有限责任公司证灰滴裥砜芍じ从〖郊3: 签字注册会计师资格证书复印件委托单位:河北建投能源投资股份有限公司审计单位:中磊会计师事务所有限责任公司联系

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zlcpa.com.cn 审计报告中磊审字【2010】第10042 号河北国华沧东发电有限责任公司全体股东:我们审计了后附的河北国华沧东发电有限责任公司(以下简称沧东发电公司)财务报表,包括2010 年11 月30 日的资产负债表,2010 年1-11 月的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任按照《企业会计准则》(财政部2006 年2月15 日发布)的规定编制财务报表是沧东发电公司管理层的责任.这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2) 选择和运用恰当的会计政策;

(3) 作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中 国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包 括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在 进行风险评估时,我 们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以 设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见.审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以 及评价财务报表的总体列报.我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适 当的,为 发表审计意见提供了基础.

三、审计意见我们认为,沧东发电公司财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部2006 年2月15 日发布)的 规定编制,在 所有重大方面公允反映了沧东发电公司2010 年11 月30 日的财务状况,以及2010 年1-11 月的经营成果和现金流量.资产负债表编制单位:河北国华沧东发 电有限责任公司 金额单位:人民币元 资产附注

2010 年11 月30 日星期二

2009 年12 月31 日星期四 流动资产: 货币资金

四、1 2,130,761.22 1,086,050.31 交易性金融资产 应收票据 5,362,220.00 应收账款

四、2 491,479,904.88 497,726,261.18 预付款项 190,101.20 1,312,875.00 应收利息 应收股利 其他应收款

四、3 24,218,778.84 22,026,083.12 存货

四、4 90,299,649.62 83,340,188.35 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产

四、5 960,000.00 225,250,000.00 流动资产合计 614,641,415.76 830,741,457.96 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产

四、6 7,250,116,960.91 7,618,361,377.76 在建工程

四、7 6,543,379.27 1,574,572.96 工程物资 10,615,501.33 17,541,875.99 固定资产清理 - 生产性生物资产 油气资产 无形资产

四、8 251,396,272.74 227,327,851.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产

四、9 11,817,763.72 6,869,108.89 其他非流动资产 非流动资产合计 7,530,489,877.97 7,871,674,787.02 资产总计 8,145,131,293.73 8,702,416,244.98 资产负债表(续表) 负债和股东权益 附注2010 年11 月30 日星期二

2009 年12 月31 日星期四 流动负债: 短期借款

四、

10 1,641,000,000.00 1,467,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款

四、

11 332,667,015.05 543,371,097.41 预收款项 应付职工薪酬

四、

12 9,141,198.33 10,407,343.71 应交税费

四、

13 21,953,558.31 63,764,343.76 应付利息 53,180,301.25 9,622,266.75 应付股利 其他应付款

四、

14 4,543,098.55 3,614,319.17 一年内到期的非流动 负债

四、

15 360,000,000.00 360,000,000.00 其他流动负债 流动负债小计 2,422,485,171.49 2,457,779,370.80 非流动负债: 长期借款

四、

16 3,671,500,000.00 4,311,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债

四、

17 2,000,000.00 2,000,000.00 非流动负债小计 3,673,500,000.00 4,313,500,000.00 负债合计 6,095,985,171.49 6,771,279,370.80 股东权益: 实收资本

四、

18 1,779,120,000.00 1,725,140,000.00 资本公积

四、

19 1,000,000.00 1,000,000.00 减: 库存股 盈余公积

四、

20 48,070,232.14 48,070,232.14 未分配利润

四、

21 220,955,890.10 156,926,642.04 股东权益合计 2,049,146,122.24 1,931,136,874.18 负债和股东权益总计 8,145,131,293.73 8,702,416,244.98 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: (所附附注系财务报表组成部分) 利润表编制单位:河北国华沧东发电有限责任公司 金额单位:人民币元 项目附注

2010 年1-11 月2010 年11 月份

一、营业收入

四、22 3,479,440,015.52 287,460,295.54 减:营业成本

四、22 2,775,535,220.98 221,710,091.27 营业税金及附加

四、23 22,989,162.29 1,880,635.08 销售费用 管理费用 181,367,898.09 30,007,067.30 财务费用

四、24 283,903,364.84 24,852,064.75 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失以 - 号填列) 投资收益(损失以 - 号填列)

四、25 1448126.07 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以 - 号填列)

二、营业利润(亏损以 - 号填列) 217,092,495.39 9,010,437.14 加:营业外收入

四、26 1,583,830.42 82,288.03 减:营业外支出

四、27 225,469.68 2,810.53 其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以 - 号填列) 218,450,856.13 9,089,914.64 减:所得税费用

四、28 -2,505,033.97 3,158,906.71

四、净利润(净亏损以 - 号填列) 220,955,890.10 5,931,007.93

五、其他综合收益

六、综合收益总额 220,955,890.10 5,931,007.93 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: (所附附注系财务报表组成部分) 现金流量表编制单位:河北国华沧东发电有限责任公司 金额单位:人民币元 项目附注

2010 年11 月2010 年1-11 月

一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 80,000,000.00 4,063,436,215.83 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 912,362.63 160,835,028.48 经营活动现金流入小计 80,912,362.63 4,224,271,244.31 购买商品、接受劳务支付的现金 299,974,305.02 2,750,021,679.49 支付给职工以及为职工支付的现金 10,472,291.36 83,969,322.05 支付的各项税费 18,727,713.14 280,891,228.15 支付其他与经营活动有关的现金 10,529,167.23 212,427,226.15 经营活动现金流出小计 339,703,476.75 3,327,309,455.84 经营活动产生的现金流量净额 -258,791,114.12 896,961,788.47

二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 454,133.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 281,000,000.00 4,188,744,792.68 投资活动现金流入小计 281,000,000.00 4,189,198,926.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,370,607.63 263,709,838.76 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00 3,963,440,000.00 投资活动现金流出小计 93,370,607.63 4,227,149,838.76 投资活动产生的现金流量净额 187,629,392.37 -37,950,912.69

三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 53,980,000.00 取得借款收到的现金 270,000,000.00 2,008,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 270,000,000.00 2,061,980,000.00 偿还债务支付的现金 235,000,000.00 2,524,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,318,282.25 394,455,963.47 支付其他与筹资活动有关的现金 1,490,201.40 筹资活动现金流出小计 237,318,282.25 2,919,946,164.87 筹资活动产生的现金流量净额 32,681,717.75 -857,966,164.87

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -38,480,004.00 1,044,710.91 加:期初现金及现金等价物余额 40,610,765.22 1,086,050.31

六、期末现金及现金等价物余额 2,130,761.22 2,130,761.22 法定代表人: 主管会计工作负责 人: 会计机构负责人: (所附附注系财务报表组成部分) 所有者权益变动表2010 年1-11 月 编制单位:河北国华沧东发电有限责任公司 金额单位:人民币元

2010 年1-11 月 项目 附注实收资本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所者者权益合计

一、上年年末余额 1,725,140,000.

00 1,000,000.00 48,070,232.14 156,926,642.04 1,931,136,874.18 加: 1.会计政策变更 - 2.前期差错更正 - 3.其他 -

二、本年年初余额 1,725,140,000.

00 1,000,000.00 - 48,070,232.14 156,926,642.04 1,931,136,874.18

三、本年增减变动金额(减 少以 - 号填列) 53,980,000.00 - - - 64,029,248.06 118,009,248.06

(一)净利润 220,955,890.10 220,955,890.10

(二)其他综合收益 - 上述

(一)和

(二)小计 - - - - 220,955,890.10 220,955,890.10

(三)股东投入和减少资 本53,980,000.00 - - - - 53,980,000.00 1.股东投入资本 53,980,000.00 53,980,000.00 2.股份支付计入股东权益 的金额 - 3.其他 -

(四)利润分配 - - - - -156,926,642.04 -156,926,642.04 1.提取盈余公积 - - 2.对股东的分配 -156,926,642.04 -156,926,642.04 3.其他 -

(五)股东权益内部结转 1.资本公积转增资本(或 股本) - 2.盈余公积转增资本(或 股本) - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 -

四、本年年末余额 1,779,120,000.

00 1,000,000.00 - 48,070,232.14 220,955,890.10 2,049,146,122.24 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: (所附附注系财务报表组成部分) 所有者权益变动表2009 年度 编制单位:河北国华沧东发电有限责任公司 金额单位:人民币元

2009 年度 附注 实收资本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

一、上年年末余 额1,660,070,000.00 1,000,000.00 30,633,938.58 73,439,285.66 1,765,143,224.24 加: 1. 会计政策 变更 - 2.前期 差错更正 - 3.其他 -

二、本年年初余 额1,660,070,000.00 1,000,000.00 - 30,633,938.58 73,439,285.66 1,765,143,224.24

三、本年增减变 动金额(减少以 - 号填列) 65,070,000.00 - - 17,436,293.56 83,487,356.38 165,993,649.94

(一)净利润 174,362,935.60 174,362,935.60

(二) 其他综合收 益-上述

(一) 和

(二) 小计 - - - - 174,362,935.60 174,362,935.60

(三)股东投入 和减少资本 65,070,000.00 - - - - 65,070,000.00 1.股东投入资本 65,070,000.00 65,070,000.00 2.股份支付计入 股东权益的金额 - 3.其他 -

(四)利润分配 - - - 17,436,293.56 -90,875,579.22 -73,439,285.66 1.提取盈余公积 17,436,293.56 -17,436,293.56 - 2.对股东的分配 -73,439,285.66 -73,439,285.66 3.其他 -

(五)股东权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) - 2.盈余公积转增 资本(或股本) - 3.盈余公积弥补 亏损 - 4.其他 -

四、本年年末余 额1,725,140,000.00 1,000,000.00 - 48,070,232.14 156,926,642.04 1,931,136,874.18 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: (所附附注系财务报表组成部分) 河北国华沧东发电有限责任公司 财务报表附注

2008 年1月1日-2010 年11 月30 日

一、公司基本情况 河北国华沧东发电有限责任公司(以下简称 本公司 或 公司 )是依据《公司法》按照现 代企业制度的要求于

2001 年12 月14 日在沧州市工商行政管理局注册成立的有限责任公司, 企业法 人营业执照注册号为

130911000000673 号. 公司注册资金 177,912 万元,其中:中国神华能源股份有限公司出资 90,735 万元,占注册资本 的51%;

河北建投集团有限责任公司出资 71,165 万元,占注册资本 40%;

沧州建设能源投资有限公 司占注册资本 16,012 万元,占注册资本的 9%. 公司实行董事会领导下的总经理负责制, 公司现任法定代表人是何成江先生. 公司注册地址为 沧州渤海新区电厂办公楼,主要经营:一期工程两台................