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贵州贵航汽车零部件股份有限公司 拟收购北京大起空调有限公司股权项目 资产评估说明天兴评报字(2013)第696号 (第一册,共一册) 北京天健兴业资产评估有限公司 二一三年十月十日 北京大起空调有限公司资产评估说明目录 第1页 北京天健兴业资产评估有限公司 目录第一部分 关于评估使用范围的声明

1 第二部分 企业关于进行资产评估有关事项的说明

2

一、委托方、被评估企业、委托方以外的其他评估报告使用者概况

2

二、关于评估目的的说明

8

三、关于评估范围的说明

8

四、关于评估基准日的说明

9

五、资产及负债清查情况说明

9

六、可能影响评估工作的重大事项说明

10

七、资料清单

10 第三部分 评估对象与范围及资产核实情况说明

14

一、评估对象与评估范围说明

14

二、资产核实情况总体说明

14 第四部分 资产基础法评估技术说明

18

一、流动资产评估技术说明

18

二、长期股权投资

23

三、固定资产评估技术说明

24 设备类资产评估技术说明

24

四、长期待摊费用评估说明

45

五、递延所得税资产评估技术说明

45

六、负债评估技术说明

46 第五部分 收益法评估说明

48

一、评估方法及模型

48

二、评估过程

50

三、评估假设及限定条件

51

四、宏观经济形势分析

52

五、中国汽车行业发展状况

57 北京大起空调有限公司资产评估说明目录 第2页 北京天健兴业资产评估有限公司

六、汽车零部件行业发展状况

61

七、韩系车与北京现代的发展

68

八、主要客户-伟世通介绍.

69

九、企业分析

70

十、净现金流量评估

72 十

一、权益资本价值评估

83 十

二、收益法评估结论

85 第六部分 评估结论及其分析

86

一、评估结论

86

二、资产基础法评估结论与账面值比较变动情况及原因

87

三、评估结论成立的条件

87

四、评估结论的特别事项

88

五、评估基准日的期后事项说明及对评估结论的影响

90

六、评估结论的效力、使用范围及有效期

90 北京大起空调有限公司资产评估说明 第1页 北京天健兴业资产评估有限公司 第一部分 关于评估使用范围的声明 评估说明供国有资产监督管理机构(含所出资企业) 、相关监管机构和部门使 用.除法律法规规定外,材料的全部或者部分内容不得提供给其他任何单位和个 人,不得见诸公开媒体. 北京大起空调有限公司资产评估说明 第2页 北京天健兴业资产评估有限公司 第二部分 企业关于进行资产评估有关事项的说明

一、委托方、被评估企业、委托方以外的其他评估报告使用者概 况

(一)委托方概况 名称:贵州贵航汽车零部件股份有限公司 住所:贵阳市小河区清水路

1 号 法定代表人姓名:张晓军 注册资本:贰亿捌仟捌佰柒拾玖万叁仟捌佰元整 实收资本:贰亿捌仟捌佰柒拾玖万叁仟捌佰元整 公司类型:股份有限公司 经营范围:汽车、摩托车零部件、橡胶、塑料制品、通用设备、专用设备制 造(限分支机构生产) 、销售;

汽车(不含小轿车) 、摩托车,

二、三类机电产品 的批零兼营;

经营本企业自产产品及技术进出口业务.经营本企业生产科研所需 的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司 经营和国家禁止进出口的商品及技术除外) ,经营进料加工和 三来一补 业务.