PDF《广东皓业青花彩瓷股份有限公司》

公告编号:2019-008

1 证券代码:832599 证券简称:皓业彩瓷 主办券商:申万宏源 广东皓业青花彩瓷股份有限公司 独立董事关于第二届董事会第九次会议相关事项的 独立意见 根据《广东皓业青花彩瓷股份有限公司章程》及《独立董事工作 细则》 等有关规定,我们作为广东皓业青花彩瓷股份有限公司(以下简 称"公司") 独立董事,就第二届董事会第九次会议审议的有关议案, 在查阅公司提供的相关资料、 了解相关情况后,基于独立判断的立场, 发表独立意见如下:

一、对《关于

2018 年年度报告及年度报告摘要的议案》的独立 意见;

我们认为:公司《2018 年年度报告及年度报告摘要》的编制和 审议程序符合法律、 法规、 公司章程和公司内部管理制度的各项规定, 报告内容和格式符合 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告 内容与格式指引》等规则的要求,所包含的信息基本真实地反映出公 司2018 年度的经营管理和财务状况等事项.

综上所述,我们同意该 议案,并同意将该议案提交公司

2018 年年度股东大会审议.

二、对《关于续聘广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任. 公告编号:2019-008

2 的议案》的独立意见;

根据公司的实际情况,综合考虑会计师事务所的审计质量、服务 水平及收费情况,公司拟续聘广东正中珠江会计师事务所(特殊普通 合伙)为公司

2019 年度审计机构,承办公司

2019 年度审计事务. 我们认为:广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)具有足 够的独立性、专业胜任能力及丰富的审计经验,是符合监管机构及公 司要求的合格审计机构, 续聘其为公司

2019 年的审计机构符合公司 的发展需要.综上所述,我们同意该议案,并同意将该议案提交公司

2018 年年度股东大会审议.

三、对《关于

2018 年度利润分配方案的议案》的独立意见;

我们认为:为公司长远发展考虑,公司

2018 年度拟不进行利润 分配, 留存利润全部用于公司经营发展的做法符合公司实际发展需要, 符合公司和全体股东的利益,不存在损害中小股东利益的情形.综上 所述,我们同意该议案,并同意将该议案提交公司

2018 年年度股东 大会审议.

四、对《关于公司会计政策变更的议案》的独立意见;

2018 年6月15 日,财政部发布了《财政部关于修订印发

2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号),对一般 企业财务报表格式进行了修订.公司依照财政部发布的相关政策、通知,相应变更财务报表格式. 我们认为: 对本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行 的变更,符合《企业会计准则》的相关规定,没有损害公司及中小股 公告编号:2019-008

3 东的权益,不会对公司财务报表产生重大影响.因此,我们同意本次 会计政策变更.

五、对《关于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审核说 明的议案》的独立意见;

经核查,广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)经审核后 出具 《广东皓业青花彩瓷股份有限公司关于控股股东及其他关联方资 金占用情况的专项审核说明》([2019]G17031890132 号). 我们认为:截止