PDF《凯瑞德控股股份有限公司》

2018 年第三季度报告全文

7 本次重大资产出售交易标的最终的交易价格的定价以具有证券 业务资格的评估机构出具的资产评估 结果为依据,2015年7月22日双方签订补充协议约定交易价格为48,852.95万元,但在后续交接过程中,因 评估基准日至实际交割时点发生变化和部分债权人不同意转出债权等原因导致实际交易价格为 81,920.70 万元. 因本次交易金额巨大,经深交所审核通过,为保障上市公司利益和投资者利益,由公司原控股股东浙 江第五季实业出具承诺: 如因德棉集团未能按照协议约定期限内全额支付交易对价,第五季实业将通过 自筹资金、融资等多种方式筹集资金代为支付德棉集团尚未支付本次出售资产的交易对价的全部余款.第 五季实业将在代付价款后,再由本公司向德棉集团进行追偿此代付款项 . 2017年4月,张培峰先生出任公 司董事长,对于上述交易对价支付,张培峰先生2017年5月18日出具承诺函: 本人将督促德州 市政府、 德棉集团2017年12月31日前履行上述款项支付,并为上述剩余款项的实际支付承担担保责任 . 截至目前,交易对方山东德棉集团有限公司在公司配合完成本次交易所涉及的纺织类资产的交割和过 户后,实际支付了资产转让款共计28,432.5万元,因德棉集团正在进行企业重组(生产经营管理已由当地 政府接管) ,未能按协议约定支付剩余款项;

期间,为保障上市公司利益和投资者利益,作为承诺方的浙 江第五季实业已代山东德棉集团支付资产转让款20,420.44万元,部分履行了承诺;

2018年4月25日,公司 董事长张培峰先生以公司债权抵顶方式和现金方式代为支付承诺担保款项合计5,001.00万元,部分履行了 担保承诺,同时承诺将继续督促德棉集团及第五季实业于2018年12月31日前支付余款、兑现承诺,并继续 为上述余款的支付提供担保.目前,上述交易仍有27,723.61万元交易款未能收回. 详见公司每月发布的《重大资产出售实施进展公告》 .

4、北京屹立由收购事项 公司于2015年11月4日与北京网数通网络技术有限公司(以下简称 网数通 ) 、北京维云创艺科技有限 公司(以下简称 维云创艺 )签署《凯瑞德控股股份有限公司重大资产购买协议》 ,拟通过支付现金的方式 购买网数通、维云创艺持有的屹立由100%的股权. 截至财务报告报出日公司已向网数通支付股权转让款228,600,000.00元,向维云创艺支付股权转让款 500万元;

2016年5月25日完成标的股权的过户,2016年8月26日屹立由纳入公司合并范围. 因2017年度屹立由未完成业绩承诺,根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,按照谨慎性 原则,结合实际情况,公司对因收购北京屹立由数据有限公司形成的商誉进行了减值测试,计提商誉减值 准备2376.88万元;

为确保上述计提商誉减值过程和结果的准确性和充分性,重新聘请专业评估机构同致信 德(北京)资产评估有限公司对公司因收购北京屹立由数据有限公司产生的商誉减值测试金额的合理性进 行了复核,并出具了《关于对凯瑞德控股股份有限公司商誉减值测试的情况的复核报告》 (报告文号为同 致信德评核字[2018]第A0003号. 截止本报告期末,公司正在全力督促屹立由原股东方尽快按业绩补偿协议的约定对公司进行足额补 偿,以确保上市公司的合法权益. 详见公司每月发布的《重大资产购买暨关联交易实施进展公告》 .