PDF《山西盂县农村商业银行股份有限公司》

1 山西盂县农村商业银行股份有限公司 关于申请向特定对象发行股票反馈意见的回复 山西盂县农村商业银行股份有限公司 (以下简称 盂县农商行 或 公司 ) 于2018 年11 月30 日中国证监会《关于山西盂县农村商业银行股份有限公司申 请向特定对象发行股票的反馈意见》 ,针对该反馈意见中涉及的有关问题公司补 充说明及回复如下:

一、 申请人

2016 年度、

2017 年度、

2018 年上半年度净利润分别为 10,756.

57 万元、18,100.45 万元和 1,268.33 万元,请申请人补充披露最近一期净利润下 降的具体原因,分析对申请人持续经营的影响,必要时进行重大事项提示,请 会计师核查并发表明确意见. 回复:

1、最近一期净利润下降的具体原因 盂县农商行

2018 年上半年净利润 1,268.32 万元,较2017 年、2016 年净利 润出现大幅下降.盂县农商行

2018 年上半年税前利润 1,845.60 万元,2017 年 上半年税前利润总额 14,155.63 万元,2018 年上半年税前利润总额比

2017 年减 少12,310.04 万元,下降 86.96%.将2018 年上半年与

2017 年上半年利润表进 行对比分析可知,2018 年上半年营业收入 27,304.74 万元,2017 年上半年营业 收入 27,932.55 万元,较2017 年下降 2.25%,营业收入未发生大的变动.2018 年上半年营业支出 25,578.06 万元,2017 年上半年营业支出 13,775.56 万元,

2018 年上半年营业支出较

2017 年上半年增加 11,802.31 万元,增长 85.67%.营 业支出中,业务及管理费支出增加 2,309.46 万元,增长 23.28%,资产减值损失 增加 9,360.01 万元,增长 248.72%.业务及管理费和资产减值损失的大幅增加 是导致盂县农商行营业支出增加、 净利润下降的主要因素. 详细情况如下表所示: 项目名称

2018 年1月-6 月2017 年1月-6 月2016 年1月-6 月2018 较2017 年2018 较2016 年2增长率 增长率

一、营业收入 273,047,411.24 279,325,545.77 186,501,030.16 -2.25% 46.41% 利息净收入 273,280,122.36 279,996,708.04 173,316,064.02 -2.40% 57.68% 利息收入 566,590,380.26 453,306,875.05 379,481,034.92 24.99% 49.31% 利息支出 293,310,257.90 173,310,167.01 206,164,970.90 69.24% 42.27% 手续费及佣金净收入 -943,603.20 595,634.08 3,185,855.76 -258.42% -129.62% 手续费及佣金收入 12,489,683.95 3,352,230.17 3,513,960.35 272.58% 255.43% 手续费及佣金支出 13,433,287.15 2,756,596.09 328,104.59 387.31% 3994.21% 投资收益 710,892.08 -1,278,224.92 9,963,110.38 -155.62% -92.86% 其他业务收入 11,428.57 36,000.00

二、营业支出 255,780,589.52 137,757,516.45 162,384,730.10 85.67% 57.52% 税金及附加 2,231,329.30 902,879.88 10,247,920.72 147.13% -78.23% 业务及管理费 122,317,022.98 99,222,456.46 68,824,446.13 23.28% 77.72% 资产减值损失 131,232,237.24 37,632,180.11 83,312,363.25 248.72% 57.52%

三、营业利润 17,266,821.72 141,568,029.32 24,116,300.06 -87.80% -28.40% 加:营业外收入 1,464,874.89 26,938.00 47,745.00 5337.95% 2968.12% 减:营业外支出 275,790.40 38,663.40 16,104.57 613.31% 1612.50%

四、利润总额 18,455,906.21 141,556,303.92 24,147,940.49 -86.96% -23.57% (1)资产减值损失增加导致净利润下降

2018 年,盂县农商行将逾期

90 天以上贷款全部计入不良贷款,导致盂县农 商行不良贷款较

2017 年增加.同时,盂县农商行

2018 年上半年核销不良贷款 18,968.47 万元,导致贷款减值准备减少.为保证拨备计提充足,盂县农商行依 据《企业会计准则》的要求,于2018 年上半年提取了 13,123.22 万元的贷款损 失准备.2017 年上半年盂县农商行因贷款减值准备形成的资产减值损失 3,763.22 万元.2018 年上半年较