PDF《山东鲁北化工股份有限公司 2009 年度控股股东及》

山东鲁北化工股份有限公司

2009 年度控股股东及 其他关联方占用资金情况的专项说明 浩华报字[2010]第86 号 山东鲁北化工股份有限公司全体股东: 我们审计了山东鲁北化工股份有限公司(以下简称"鲁北化工" )2009 年12 月31 日的资产负债表,2009 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及 财务报表附注,并于

2010 年4月28 日签发了浩华审字[2010]第1050 号的无保 留意见审计报告.

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发 [2003]56 号文)的要求,鲁北化工编制了后附的

2009 年度山东鲁北化工股份有 限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称"汇总表"). 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是鲁北化工管理 层的责任.我们对汇总表所载资料与我们审计鲁北化工

2009 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没 有发现不一致.除了对鲁北化工实施于

2009 年度会计报表审计中所执行的对关 联方交易的相关审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他 程序.为了更好地理解鲁北化工的控股股东及其他关联方占用资金情况,后附汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读. 需要说明的是,本专项审核报告仅作为鲁北化工披露控股股东及其他关联 方资金占用情况之用,不得用作其他任何目的.

1 (此页无正文) 国富浩华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 中国注册会计师: 中国・北京 二一年四月二十八日

2 编制单位:山东鲁北化工股份有限公司 单位:元 非经营性占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009年期初占 用资金余额 2009年度占用累计 发生金额(不含占 用资金利息) 2009年度占用 资金利息 2009年度偿还 累计发生金额 2009年期末占用 资金余额 占用形成原因 山东鲁北企业集团总公司 控股股东 其他应收款 164,628,245.51 153,639,399.00 897,478.37 325,961,968.65 -6,796,845.77 垫付款 山东鲁北发电有限公司 控股股东附属企业 其他应收款 69,411,526.08 487,833.10 69,899,359.18 - 往来款 无棣海通盐化工有限公司 控股股东附属企业 其它应收款 13,039,937.87 3,960,062.13 97,826.21 17,097,826.21 - 往来款 山东鲁北海生生物有限公司 控股股东附属企业 其它应收款 8,983,437.50 66,750.00 9,050,187.50 - 往来款 小计 256,063,146.96 157,599,461.13 1,549,887.68 422,009,341.54 -6,796,845.77 无棣宝丰实业有限公司 关联法人 其他应收款 22,840,820.53 178,412,100.00 186,583.86 201,439,504.39 - 往来款 无棣海德化工有限公司 关联法人 其他应收款 26,653.53 26,653.53 - 往来款 无棣鑫岳化工有限公司 关联法人 其它应收款 103,125.00 103,125.00 - 往来款 小计 22,970,599.06 178,412,100.00 186,583.86 201,569,282.92 - 279,033,746.02 336,011,561.13 1,736,471.54 623,578,624.46 -6,796,845.77 经营性占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009年期初占 用资金余额 2009年度占用累计 发生金额(不含占 用资金利息) 2009年度占用 资金利息 2009年度偿还 累计发生金额 2009年期末占用 资金余额 占用形成原因 山东鲁北企业集团总公司 控股股东 应收帐款 7,453,464.85 7,453,464.85 - 货款 山东鲁北企业集团总公司盐场 控股股东附属企业 应收账款 33,752,149.11 73,222.35 33,825,371.46 - 货款 应收账款 780,604.69 780,604.69 - 货款 应付账款 - 98,402,412.21 98,402,412.21 - 货款 应收账款 143,568,622.56 1,055,049.00 144,623,671.56 - 货款 应付账款 -717,750.00 735,285.00 17,535.00 - 货款 无棣海星煤化工有限公司 控股股东附属企业 应收账款 -5,910,304.22 6,570,770.62 691,631.18 -31,164.78 货款 山东鲁北海生生物有限公司 控股股东附属企业 应收账款 247,533,247.22 49,907,761.95 236,289,179.21 61,151,829.96 货款 无棣海峰热电有限公司 控股股东附属企业 应收账款 -7,915,838.19 8,572,313.79 656,475.60 - 货款 无棣海巨建筑安装有限公司 控股股东附属企业 应收账款 23,796,063.09 1,614,081.20 25,400,153.49 9,990.80 货款 无棣海川安装工程有限公司 控股股东附属企业 应付账款 -6,678,362.65 39,466,570.66 31,682,432.44 1,105,775.57 货款 小计 435,661,896.46 206,397,466.78 - 579,822,931.69 62,236,431.55 无棣海德化工有限公司 关联法人 应收账款 -401,156.00 -401,156.00 货款 无棣鑫岳化工有限公司 关联法人 应收账款 12,132,073.39 42,567,335.11 29,208,633.80 25,490,774.70 货款 小计 11,730,917.39 42,567,335.11 - 29,208,633.80 25,089,618.70 447,392,813.85 248,964,801.89 - 609,031,565.49 87,326,050.25 726,426,559.87 584,976,363.02 1,736,471.54 1,232,610,189.95 80,529,204.48 法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人: 此表已于2010年4月28日获董事会批准. 山东鲁北化工股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 合计控股股东、实 际控制人及其 附属企业 关联自然人及 其控制的法人 山东鲁北发电有限公司 控股股东附属企业 总计控股股东、实 际控制人及其 附属企业 关联自然人及 其控制的法人 无棣海通盐化工有限公司 控股股东附属企业 合计3