PDF《Disclosure 信息披露》

证券代码:002012 证券简称:凯恩股份 公告编号:2014-006 浙江凯恩特种材料股份有限公司 第六届监事会第六次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏.

浙江凯恩特种材料股份有限公司第六届监事会第六次会议通知于2014年2月20日以电子 邮件方式发出,于2014年2月25日以通讯表决的方式召开. 会议应出席监事3名,亲自出席监事 3名. 会议由监事会主席邱忠瑞主持,符合 《 公司法》、 《 公司章程》的有关规定. 与会监事经过 认真研究讨论,审议并通过了以下议案:

一、审议并一致通过 《 关于计提资产减值准备的议案》. 监事会认为:公司董事会审议本次计提资产减值准备的决议程序合法,依据充分;

符合 《 企业会计准则》等相关规定,符合公司实际情况,计提后能更公允地反映公司资产状况,同 意本次计提资产减值准备. 特此公告. 浙江凯恩特种材料股份有限公司 监事会 2014年2月26日 证券代码:002012 证券简称:凯恩股份 公告编号: 2014―007 浙江凯恩特种材料股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏. 浙江凯恩特种材料股份有限公司 ( 以下简称 公司 )第六届董事会第九次会议及第六 届监事会第六次会议审议通过了 《 关于计提资产减值准备的议案》,现根据 《 深圳证券交易所 中小企业板信息披露业务备忘录第10号:计提资产减值准备》的规定,将具体情况公告如下:

一、本次计提资产减值准备概述 根据 《 企业会计准则》的有关规定,为真实反映公司截止2013年12月31日的财务状况及 2013年度经营成果,公司于2014年初对2013年末公司控股子公司浙江凯恩电池有限公司 ( 以 下简称 凯恩电池 )的相关资产进行了全面清查,并对应收款项及存货等进行了减值测试. 公司认为, 凯恩电池部分应收款项及存货存在明显减值迹象, 本次计提资产减值准备计入 2013年年度报告. 其中:计提应收款项特殊坏账准备约957万元、计提存货跌价准备约4,540万元,合计约5,497万元. 公司本次计提减值准备经公司第六届董事会第九次会议及第六届监事会第六次会议审 议通过,该事项在董事会权限内,无需提交股东大会审议.

二、本次凯恩电池应收款项及存货计提资产减值准备的原因、资产范围、总金额及具体情 况

(一)应收款项 本期凯恩电池部分客户由于行业持续低迷,出现严重经营困难,部分应收账款回笼存在 较大不确定性.因此,凯恩电池对收回难度较大的应收款项计提了专项坏账准备.具体情况如 下: 单位:人民币元 序号 科目 账面余额 可收回金额 计提坏账准备

1 应收账款 13,763,736.08 4,190,826.75 9,572,909.33 合计 13,763,736.08 4,190,826.75 9,572,909.33 ( 二)存货 凯恩电池本期主要原材料价格下降,导致凯恩电池库存产品销售价格下调. 同时,加上电 池市场竞争加剧、凯恩电池的客户结构变化较快、订单不足等因素影响,库存产品出现滞销. 本着谨慎性原则,凯恩电池对存货进行了全面清查,按照账面价值与可变现净值的差额对期 末存货计提存货跌价准备,具体情况如下: 单位:人民币元 序号 科目 账面余额 可收回金额 计提存货 跌价准备