PDF《广东星辉车模股份有限公司拟收购》

2011 年11 月30 日财务状 况进行了专项审计工作, 并出具了专项审计报告 (广会所专字[2011]第11006270031 号) , 本次评估是以审计调整后的数据作为基础进行的,提请报告使用人注意.

(三) 本次收益法评估中所涉及的未来盈利预测是建立在被评估公司管理层制定的 盈利预测基础上的.被评估公司管理层对其提供的企业未来盈利预测所涉及的相关数据

5 和资料的真实性、科学性和完整性,以及企业未来盈利预测的合理性和可实现性负责.

(四) 本次收益法评估中所采用的评估假设是在目前条件下,对委估对象未来经营的 一个合理预测, 如果未来出现可能影响假设前提实现的各种不可预测和不可避免的因素, 则会影响盈利预测的实现程度.我公司并不保证上述假设可以实现,也不承担实现或帮 助实现上述假设的义务.

(五) 根据被评估单位提供资料显示:汕头市黄厝围易燃易爆物品库区企业整体搬迁 规划工作领导小组

2006 年5月30 日下发的 汕搬规[2006]1 号 《关于汕头海洋第一聚 苯树脂有限公司搬迁计划的批复》以及

2006 年6月27 日下发的 汕搬规函-[2006]1 号 《关于汕头海洋第一聚苯树脂有限公司请求给 SKN 在汕头新设公司――爱思开聚苯树 脂(汕头)有限公司就搬迁问题出具正式函件的复函》 ,汕头 SK 的工厂所在黄厝围片区将 分期、分批搬迁,其中汕头 SK 在2014 年底前实施搬迁.但由于至今汕头市尚未出具该 区域的具体搬迁实施计划,其时间的确定存在不确定性.提请报告使用人注意.

(六) 本次对长期股权投资――福建方兴化工有限公司 5%的股权投资的价值确定是 根据广东正中珠江会计师事务所有限公司审计审定后账面价值确定的评估结果,提请报 告使用人注意.

(七) 本次对于投资性房地产的土地使用权和无形资产中的土地使用权,均由星辉车 模委托广东卓越土地房地产评估咨询有限公司进行评估, 并单独出具了土地估价报告书, 且出具的《土地估价报告书》的估价对象、估价目的、估价基准日均与本评估报告一致, 故我们仅将土地使用权评估结果汇入本评估报告的结果中,相关评估事项详见广东卓越 土地房地产评估咨询有限公司出具的《土地估价报告书》(报告号:粤卓越评[2011]11185 估107T 号),本评估报告直接引用该土地估价报告书的结果,提请报告使用人注意.

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(八) 本次对于其他无形资产――S.O.E.聚苯乙烯专有技术使用权,根据广东省材料 研究学会出具的《科学技术成果鉴定证书》所确定的价值,结合被评估单位提供的《技 术转让合同》等所确定的使用期限,按直线法摊销确定其评估值,提请报告使用人注意.

(九) 汕头 SK 于2006 年12 月5日与中国银行股份有限公司汕头分行签订《抵押合 同》 ,抵押物为聚苯乙烯生产线

3 条及配套设备,抵押期限为

2006 年11 月24 日至

2014 年11 月30 日.本次评估没有考虑上述抵押事项可能给资产价值带来的影响,提醒报告 使用人注意.

(十) 汕头 SK 之位于汕头市龙湖区黄厝围公司内(国土证地址:黄厝围东海南路) 机修车间、主厂房、水泵房、综合楼、空压冷冻变电所、扩容厂房、污水池共柒幢楼【粤 房地证字第 C4738861-C4738867, (2007)72002037】连同地号 343-00-012 整宗地(房 屋建筑面积 15,647.71 O, 自用土地面积 62,167.16 O) 于2007 年3月2日已设定抵押权 利,权利人为中国银行股份有限公司汕头分行,抵押期限为