PDF《招商局集团财务有限公司 2018 年12 月31 日 风险评估报告》

招商局集团财务有限公司

2018 年12 月31 日 风险评估报告 招商港口查验了招商局集团财务有限公司 (以下简称 财务公司 ) 《金融许可证》 《营业执照》 等证件资料, 审阅了财务公司资产负债表、 利润表、现金流量表等定期财务报告,对财务公司的经营资质、业务 和风险状况进行了评估,现将有关风险评估情况报告如下:

一、财务公司基本情况 财务公司于

2011 年5月17 日在国家工商行政管理总局登记注册 正式成立,是具有企业法人地位的非银行金融机构.

注册地:北京市朝阳区安定路

5 号院

10 号楼 B 栋15 层1501 法定代表人:周松 注册资本:人民币

50 亿元 统一社会信用代码:9111000071782949XA 截至目前,股东构成如下: 序号 出资人姓名或名称 认缴资本(亿元) 股权比例

1 招商局集团有限公司 25.5 51.00%

2 中国外运长航集团有限公司 24.5 49.00% 财务公司业务范围包括:对成员单位办理财务和融资顾问、信用 鉴证及相关的咨询、代理业务;

协助成员单位实现交易款项的收付;

对成员单位提供担保;

办理成员单位之间的委托贷款;

对成员单位办 理票据承兑与贴现;

办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、 清算方案设计;

吸收成员单位的存款;

对成员单位办理贷款及融资租 赁;

从事同业拆借;

承销成员单位企业债券;

有价证券投资(固定收 益类) .

二、财务公司内部控制的基本情况

(一)控制环境 财务公司已根据现代公司治理结构要求,设立股东会、董事会、 监事会,并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责 任进行了明确规定.董事会下设风险控制委员会和审计委员会,对董 事会负责.财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制 衡的原则,建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、报告关系 清晰的组织结构,为内部控制的有效性提供必要的前提条件. 组织架构图如下:

(二)风险的识别与评估 财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法、 操作规程、内控手册,设立了风险管理部(法律合规部)和审计稽核 部,对财务公司的业务活动进行全方位的监督和稽核.财务公司建立 了较为完善的分级授权管理制度, 各部门间、 各岗位间职责分工明确, 各层级报告关系清晰,通过部门及岗位职责的合理设定,形成了部门 间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制.战略与风险管理委 员会对财务公司全面风险控制情况进行监督,审阅财务公司风险状况 报告,提出完善风险管理和内部控制的意见,并向董事会汇报.

(三)控制活动 1.结算业务控制 在吸收成员单位存款及结算业务方面,财务公司根据各监管法规 制定了《结算业务管理办法》 《结算业务操作规程》 《结算账户管理办 法》 《结算业务内部控制管理办法》等结算管理与业务制度;

针对跨境 资金业务制定《跨境资金集中运营管理业务操作规程》与《跨境资金 集中运营管理业务风险管控办法》 ,每项业务制度均有详细的操作流程, 明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务规则,有效控制业务风 险. 存款方面,财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原 则为成员单位办理存款业务,相关政策严格按照银监会和中国人民银 行相关规定执行,充分保障成员单位资金的安全,维护各当事人的合 法权益. 资金结算方面,财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制. 资金结算系统支持客户对业务的多级授权审批,防范客户操作风险. 成员单位登陆资金结算系统提交指令,关键要素无法进行修改,保障 成员单位提交的业务指令的完整性.财务公司结算业务的处理设立了 顺序递进、责权统