PDF《2013年度企业财务会计报告布置会》

1 ― ― 流动负债 :

65 ― ― 货币资金

2 短期借款

66 结算备付金

3 向中央银行借款

67 拆出资金

4 吸收存款及同业存放

68 交易性金融资产

5 拆入资金

69 应收票据

6 交易性金融负债

70 应收账款

7 应付票据

71 预付款项

8 应付账款

72 应收保费

9 预收款项

73 应收分保账款

10 卖出回购金融资产款

74 应收分保合同准备金

11 应付手续费及佣金

75 应收利息

12 应付职工薪酬

76 应收股利

13 其中 : 应付工资

77 其他应收款

14 应付福利费

78 买入返售金融资产

15 # 其中 : 职工奖励及福利基金

79 存货

16 应交税费

80 其中 : 原材料

17 其中 : 应交税金

81 库存商品 ( 产成品 )

18 应付利息

82 一年内到期的非流动资产

19 应付股利

83 其他流动资产

20 其他应付款

84 流动资产合计

21 应付分保账款

85 非流动资产 :

22 ― ― 保险合同准备金

86 发放贷款及垫款

23 代理买卖证券款

87 可供出售金融资产

24 代理承销证券款

88 持有至到期投资

25 一年内到期的非流动负债

89 长期应收款

26 其他流动负债

90 长期股权投资

27 流动负债合计

91 投资性房地产

28 非流动负债 :

92 ― ― 固定资产原价

29 长期借款

93 减:累计折旧

30 应付债券

94 固定资产净值

31 长期应付款

95 减:固定资产减值准备

32 专项应付款

96 固定资产净额

33 预计负债

97 在建工程

34 递延所得税负债

98 工程物资

35 其他非流动负债

99 固定资产清理

36 其中 : 特准储备基金

100 生产性生物资产

37 非流动负债合计

101 油气资产

38 负债合计102 无形资产

39 所有者权益(或股东权益) :

103 ― ― 开发支出

40 实收资本(股本)

104 商誉

41 国有资本

105 长期待摊费用

42 其中 : 国有法人资本

106 递延所得税资产

43 集体资本

107 其他非流动资产

44 民营资本

108 其中 : 特准储备物资

45 其中 : 个人资本

109 非流动资产合计

46 外商资本

110 47 # 减:已归还投资

111 48 实收资本(或股本)净额

112 49 资本公积

113 50 减:库存股

114 51 专项储备

115 52 盈余公积

116 53 其中 : 法定公积金

117 54 任意公积金

118 55 # 储备基金

119 56 # 企业发展基金

120 57 # 利润归还投资

121 58 一般风险准备

122 59 未分配利润

123 60 外币报表折算差额

124 61 归属于母公司所有者权益合计

125 62 * 少数股东权益

126 63 所有者权益合计

127 资产总计64 负债和所有者权益总计

128 4 项目行次 本期金额 上期金额 项目行次 本期金额 上期金额

一、营业总收入

1 其他

28 其中 : 营业收入

2 加:公允价值变动收益(损失以 - 号填列)

29 其中 : 主营业务收入

3 投资收益(损失以 - 号填列)

30 其他业务收入

4 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益

31 利息收入

5 汇兑收益(损失以 - 号填列)

32 已赚保费

6

三、营业利润(亏损以 - 号填列)

33 手续费及佣金收入

7 加:营业外收入

34

二、营业总成本

8 其中 : 非流动资产处置利得

35 其中 : 营业成本

9 非货币性资产交换利得

36 其中 : 主营业务成本

10 政府补助