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北京三聚环保新材料股份有限公司 对深圳证券交易所创业板公司管理部 年报问询函的回复 二一八年五月 释义在本问询函回复中,除非文中另有所指,下列简称和术语具有如下含义: 三聚环保、公司 指 北京三聚环保新材料股份有限公司 控股股东、海淀科技 指 北京海淀科技发展有限公司 隆鹏煤炭 指 七台河市隆鹏煤炭发展有限责任公司 鑫达能源 指 四川鑫达新能源科技有限公司 泓泰兴 指 七台河泓泰兴清洁能源有限公司 聚实能源 指 内蒙古聚实能源有限公司 荆门盈德 指 荆门盈德气体有限公司 盈德气体 指 盈德气体香港有限公司 通化海科农商行 指 吉林通化海科农村商业银行股份有限公司 三聚(香港) 指 三聚环保(香港)有限公司 巨涛海洋 指 巨涛海洋石油服务有限公司 蓬莱巨涛 指 蓬莱巨涛海洋工程重工有限公司 报告期 指2017 年 深交所 指 深圳证券交易所 保荐机构、广州证券 指 广州证券股份有限公司 会计师、审计机构 指 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 元/万元/亿元 指 如无特别说明,为人民币元/万元/亿元 中交 指 单项工程或单位工程按设计文件所规定的范围全 部完成,并经管道系统和设备的内部处理、电气 和仪表调试及单机试车合格后,承包单位和建设 单位所做的交接工作,它标志着工程施工安装结 束,由单机试车转入联动试车.

它是工程保管、 使用责任的移交,不解除承包单位对工程质量、 验收应负的责任. 本问询函回复中,部分合计数与各分项数直接相加之和在尾数上有差异,这 些差异是因四舍五入造成的. 深圳证券交易所创业板管理部: 北京三聚环保新材料股份有限公司(以下简称 三聚环保 、 公司 )根 据贵部出具的年报问询函(创业板年报问询函【2018】第129 号),已就关注问 询函所提问题进行了认真核查、研究并作出说明,广州证券股份有限公司(以下 简称 保荐机构 )和利安达会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称 会计 师 )已对公司关于年报问询函的回复进行了核查并发表核查意见,具体情况如 下:

1、 年报披露, 报告期末你公司应收账款余额 96.74 亿元, 同比增长 39.10%, 占资产净额的比重为 91.94%. 其中, 账龄为一年以上的应收账款余额达到 27.87 亿元,同比大幅增长 145.29%.此外,你公司前五名应收账款客户应付公司款项 性质均为工程项目款,合计金额占应收账款总额的比重为 43.60%.请你公司: (1)补充说明应收账款,特别是账龄为一年以上的应收账款余额同比大幅 增长的原因;

回复:

2017 年应收账款大幅增长主要系公司当年化石能源综合服务业务增长、新 增生态农业与绿色能源服务业务、 合并新收购巨涛海洋石油服务有限公司业务所 致. 其中, 账龄为一年以上的应收账款余额同比大幅增长的原因主要是部分化石 能源综合服务项目应收款信用周期超过一年且目前回款尚未到合同约定付款期 限,该情况形成的应收账款账龄主要集中在 1-2 年. 公司应收账款账龄为 1-2 年中金额超过

1 亿元的客户如下表列示: 单位:元 序号 客户名称 金额

1 七台河市隆鹏煤炭发展有限责任公司 1,237,174,866.40

2 四川鑫达新能源科技有限公司 189,500,000.00

3 孝义市鹏飞实业有限公司 188,211,783.56

4 河南宇天化工有限公司 132,912,000.00

5 山东宝舜化工科技有限公司 120,000,000.00

6 七台河泓泰兴清洁能源有限公司 111,808,259.36 合计1,979,606,909.32 孝义市鹏飞实业有限公司、河南宇天化工有限公司、山东宝舜化工科技有限 公司按照合同约定进行回款,预计今年三家回款金额为 24,549.51 万元. 隆鹏煤炭、鑫达能源、泓泰兴具体资产情况、项目收益情况、外部融资情况 及应收账款风险详见本题第(2)问. (2)结合前五名应收账款客户的具体情况,包括但不限于项目内容、工程 进度、项目收入构成、各类收入的确认依据、毛利率水平及合理性、应收款金 额及账龄、回款金额及回款进度是否符合约定,客户的资产状况和效益情况、 项目实现效益或外部融资安排,分别说明上述客户相关的工程项目真实性以及 应收账款的回收风险,客户及其关联方是否存在大额未偿还债务或潜在债务风 险,相关客户及工程是否存在环保停工风险和其他政策、行业风险;

回复:

1、公司前五名应收账款客户的具体情况如下: 单位:万元 序号 客户名称 项目名称 项目内容 工程进度 项目收入构成 毛利率 应收款金额及账龄 回款金额 回款进 度是否 符合约 定1七台河市隆 鹏煤炭发展 有限责任公 司 七台河市隆鹏煤炭 发展有限责任公司 焦化升级改造生产 清洁化学品项目二 期 该项目主要利用褐煤提质、加氢脱硫 等核心技术实现煤化工能 源综合利 用.项目总金额约为人民币 9.6 亿元, 由三聚环保提供建设施工、专用设备、 组合剂种及项目管理等产品和服务. 已完工 技术服务 13,830.38 43% 1-2 年74,794.23 21,150.84 是 设备销售 37,602.51 土建工程 33,594.52 合计金额 85,027.41 七台河市隆鹏煤炭 发展有限责任公司 污水熄焦造气项目 该项目主要利用气化式熄焦等核心技 术全面实现清洁生产和煤化工能源综 合利用.项目总金额约为人民币

2 亿元,由三聚环保提供工程设计、建设 施工、专用设备、组合剂种及项目管 理等产品和服务. 已完工 技术服务 2,856.42 30%

1 年以内 19,993.40 - 是 设备销售 14,500.51 合计金额 17,356.93 七台河市隆鹏煤炭 发展有限责任公司 电厂安全、环保改 造工程项目 该项目通过改造完善原电厂的除尘、 脱硫、脱销等装置,使电厂更加节能、 安全、环保运行.项目总金额约为人 民币

5000 万元,由三聚环保提供工程 设计、建设施工、专用设备、组合剂 种及项目管理等产品和服务. 已完工 技术服务 317.83 38%

1 年以内 1,734.18 1,650.00 是 设备销售 2,867.56 1-2 年1,603.69 土建工程 1,167.50 合计金额 3,337.87 合计金额 4,352.89 七台河市隆鹏煤炭 发展有限责任公司 项目主要完成造气、罐区、中控、化验、火炬、公用工程、配套设施等的 设计工作已完成, 现场施 工正 在进 技术服务 22,865.89 49%

1 年以内 55,672.68 - 是 焦化升级改造生产 清洁化学品项目三 期项目 建设. 项目总金额约为人民币

28 亿元, 由三聚环保提供建设施工、专用设备、 组合剂种及项目管理等产品和服务. 行, 总体工程进度 完成近半, 项目正 在有序推进. 预计 于2018 年四季度 项目工 程总 体中 交. 设备销售 57,610.49 1-2 年47,319.57 土建工程 9,774.82 合计金额 102,992.25 剂种销售 427.44 合计金额 90,678.64

2 内蒙古聚实 能源有限公 司 内蒙古聚实能源有 限公司焦化升级改 造生产清洁化工产 品一期 工程建设为焦造气及合成气部分.项 目总金额约为

14 亿元,由三聚环保提 供建设施工、专用设备、组合剂种及 项目管理等产品和服务. 已完工 技术服务 17,830.19 36%

1 年以内 40,870.27 98,900 是 设备销售 64,396.90 土建工程 41,014.33 合计金额 123,241.42 内蒙古聚实能源有 限公司焦化升级改 造生产清洁化工产 品二期 工程建设为焦造气及合成气部分.项 目总金额约为 23.6 亿元,由三聚环保 提供建设施工、专用设备、组合剂种 及项目管理等产品和服务. 设计工 作已 基本 完成,土建、安装 工作已全面展开, 项目正 在有 序........