PDF《中国环保科技控股有限公司》

37 3,304 C 3,304 添置非流动资产 (金融资产及递延税项资产除外)

30 61

91 C

91 於二零一六年十二月三十一日 可呈报分部资产 19,655 54,820 74,475 可呈报分部负债 20,864 103,300 124,164 C

10 C (b) 可呈报分部损益之对账: 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 可呈报分部亏损总额 (36,912) (39,909) 其他亏损,净额 (28) (127) 未分配摊销及折旧 (91) (91) 未分配总办事处及企业开支 (17,566) (22,414) 除税前综合亏损 (54,597) (62,541) (c) 可呈报分部资产及负债之对账: 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 资产 可呈报分部资产总值 356,100 74,475 未分配 C 按公平值透过损益列账之金融资产 C

93 C 现金及现金等价物以及受限制存款 55,771 93,290 C 企业资产 1,660 1,525 综合资产总值 413,531 169,383 负债 可呈报分部负债总额 178,756 124,164 未分配 C 即期税项负债 20,744 11,932 C 递延税项负债 13,030

657 C 企业负债 70,618 27,562 综合负债总额 283,148 164,315 C

11 C (d) 地区资料 按经营所在地分类之本集团来自外部客户之收益及按资产所在地分类之非流动资产之资料详述如下.客户所在地指提供服务或付运货品之地区.物业、厂房及设备之所在地 为所考虑资产本身实际位处之地点.无形资产及商誉之所在地为获分配该等之业务所在 地区. 来自外部客户之收益 非流动资产 二零一七年 二零一六年 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 千港元 千港元 香港 C C 174,842

182 中国 78,091 34,689 13,485 7,229 塞班岛,北马里亚纳群岛联邦 ( 「CNMI」 ) 1,075 C 1,685 C 新加坡 C C 14,165 C 79,166 34,689 204,177 7,411 (e) 主要客户收益 占本集团总收益10%或以上之客户收益如下: 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 污水处理营运服务 客户A C 10,230 污水处理设备买卖 客户B C 8,451 客户C C 3,496 客户D C 3,455 生育医疗服务 客户E 7,880 C 客户F 7,880 C 客户G 9,908 C C

12 C 6. 其他收入 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 银行存款利息收入

221 153 其他应收款项利息收入 C

110 其他

160 114

381 377 7. 其他亏损净额 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 出售物业、厂房及设备亏损净额 C (2,992) 撇销物业、厂房及设备 C (6,979) 撇销贸易应收款项 (3,823) C 按公平值透过损益列账之金融资产亏损 (28) (6) 售后租回物业、厂房及设备收益

228 556 出售一间附属公司之收益

30 C 贸易应收款项减值亏损 (12,567) (3,304) 衍生金融资产公平值变动 (3,141) C 其他 (225)

871 (19,526) (11,854) 8. 融资成本 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 融资租赁支出

29 262 下列利息开支: C 银行借贷

425 628 C 委托贷款 7,033 7,130 C 债券 1,594 1,446 C 其他 C

71 借贷成本总额 9,081 9,537 C

13 C 9. 所得税开支 (抵免) 於综合损益确认之所得税如下: 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 香港利得税 C 年内拨备 6,032 C 塞班岛CNMI企业所得税 C 年内拨备

628 C 中国企业所得税 C 过往年度超额拨备 C (633) 递延税项 (2,196) (1,821) 所得税开支 (抵免) 4,464 (2,454) 截至二零一七年十二月三十一日止年度,香港利得税按估计应课税溢利按税率16.5% 计提拨备.由於本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度并无在香港产生应课税溢利,故概无就香港利得税作出拨备. 本公司全资附属公司北京精瑞科迈净水技术有限公司由二零一五年至二零一七年享有高新技 术企业所得税优惠,而税率为15%. CNMI的契娑ㄊ凳┟拦谒笆帐卦蜃魑钡厮盟.CNMI法例规定,所得税退税须按就 CNMI来源收入徵收之当地所得税由90%递减至50%之百分比计算,并采取累进税率.CNMI亦 制定分级制 (1.5%至5%) 业务总所得税 ( 「BGRT」 ) .该法例规要求仅於退税前所得税超过BGRT的 情况下才支付CNMI来源收入的企业所得税. 所得税开支 (抵免) 与除税前亏损乘以适用税率之乘积之对账如下: 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 除税前亏损 (54,597) (62,541) 除税前亏损之名义税项,按有关司法区税项亏损 之适用税率计算 (13,366) (13,048) 下列各项之税项影响 C 不可扣减开支 14,047 6,422 C 毋须课税收入 (791) (262) C 未确认........