PDF《公司代码：600853 公司》

2017 年第一季度报告

7 /

19 归属于少数股东的综合收益总 额-5,198,869.80 -434,696.30 -4,764,173.50 不适用 变动情况说明:

1、预付账款比期初增加 187.29%,主要是由于本期新开工项目及路面工程较多,预付的材料 款和工程施工款项较多所致.

2、其他流动资产比期初增加62.24%,主要是由于拉萨市纳金水厂工程EPC设计施工总承包等 项目的增值税待转销项税额及待抵扣进项税.

3、其他非流动资产比期初增加187.65%,主要是由于 黑龙江省五大连池市省道长讷公路二 龙山农场至五大连池段改扩建工程PPP项目 、 遂宁市河东新区海绵城市建设五彩缤纷北路景 观带PPP项目 及 赤峰商贸物流城洪恩路、兴隆东街等6条道路和绿化以及昭苏河堤工程PPP项目 、 郓城县城区道路政府与社会资本合作(PPP)项目 所发生的施工成本.

4、 短期借款比期初增加39.03%, 主要是由于公司本期流动资金需求增加以及为了履行蒙古国 阿尔泰-达尔维(165km及98km)道路项目连带责任保证义务,提前筹措资金所致.

5、预收账款比期初增加 60.20%,主要是由于本期新开工项目及路面工程较多,业主预付了 材料款和工程款影响所致.

6、 应付职工薪酬比期初减少30.09%, 主要是由于公司本期支付期初未缴的职工养老保险及住 房公积金影响所致.

7、应付利息比期初减少 82.73%,主要是由于公司本期支付上年度计提利息所致.

8、长期应付款比期初增加107.37%,主要是由于公司为执行《黑龙江省五大连池市省道长讷 公路二龙山农场至五大连池段改扩建工程-PPP项目合同》合同,按合同约定本期收到2000万元政 府财政性建设补助资金影响所致.

9、 少数股东权益比期初增加79.39%, 主要是由于公司之子公司山东龙郓建设投资管理有限公 司、七台河龙澳环保科技有限责任公司收到郓城县水浒城市建设置业有限公司、黑龙江省巨达化 工股份有限公司认缴出资影响所致.

10、现金流量表相关项目变动的原因 (1)经营活动产生的现金流量净额为-57,345 万元,其中:现金流入比上年同期增加4.62%, 现金流出比上年同期增加 3.54%.其中:支付给职工以及为职工支付的现金16,695万元,同比增 加140.82%, 主要是由于公司本期支付期初未缴的职工养老保险及住房公积金影响所致;

支付的各 项税费5,608万元, 同比增加58.76%, 主要是由于公司本期支付期初未缴的税款及缴纳本期税款所 致. (2)投资活动产生的现金流量净额-1,360万元,上年同期减少1,234万元,主要是由于本期 公司之子公司购建固定资产增加以及处置固定资产变动影响所致. (3)筹资活动产生的现金流量净额64,903万元,同比增加233.70%,主要是由于公司为保证 项目流动资金需求及履行蒙古国阿尔泰-达尔维(165km及98km)道路项目连带责任保证义务,使 融资规模增加所致.

11、税金及附加比上年同期减少60.42%,主要原因为依据《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》(财税〔2016〕36号)、《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号)要求,公司 建造工程项目收入自2016年5月1日起征收增值税,使本期营业税减少所致.

12、管理费用比上年同期增加33.57%,主要是由于本期公司职工工资和五险一金均有所提高 以及为强化成本管理而发生的差旅费和办公费等增加形成的.