PDF《福建元力活性炭股份有限公司》

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2014 年2月1日合计 99,702,169 96,284,955 66,638,398 70,055,612 -- -- 福建元力活性炭股份有限公司

2014 年第一季度报告全文

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第三节 管理层讨论与分析

一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

1、其他流动资产:报告期末余额为61.61万元,较年初增加120.12%,主要是支付2014年度企业财产保险费,需在受益 期摊销所致.

2、短期借款:报告期末余额为3,450万元,较年初增加38%,为新增流动资金借款.

3、预收账款:报告期末余额为213.36万元,较年初增加176.29%,主要原因为预收客户货款尚未发货.

4、应付职工薪酬:报告期末余额为520.53万元,较年初减少46.47%,主要原因为年终工资发放所致.

5、应交税费:报告期末余额为-311.63万元,较年初减少36.69%,主要原因为期初应交增值税较少所致.

6、其他流动负债:报告期末余额为82.78万元,主要为预提大修费用余额.

7、其他非流动负债:报告期末余额为867.51万元, 较年初增加37.68%,主要原因为收到与资产相关的政府补助计入递 延收益所致.

8、 财务费用: 报告期发生额40.67万元, 同比增加167.81%, 主要原因为募集资金使用致存款减少,利息收入也相应减少;

流动资金借款增加,利息支出也相应增加所致.

9、资产减值损失: 报告期发生额10.42万元,同比减少77.79%,主要原因为本期按账龄分析法需计提的坏账准备较上年 同期减少.

10、营业外收入:报告期发生额670.19万元,同比增加101.09%主要原因为本期收到增值税即征即退收入所致.

11、营业外支出:报告期发生额44.88万元,同比增加174.55%,主要原因为本期固定资产报废损失所致.

12、所得税费用: 报告期发生额-64.31万元,上年同期为-49万元,同比增加31.25%,主要原因为本期可抵扣亏损增加 (满洲里公司不确认递延所得税资产)所致.

13、收到的税费返还:报告期525.88万元,同比增加107.37%,主要原因为本期收到增值税即征即退收入增加所致.

14、收到其他与经营活动有关的现金:报告期407.18万元,同比增加118.9%,主要原因为本期收到的政府补助收入等.

15、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金:报告期511.33万元,同比减少66.08%,主要原因为募投项目 完工,购建固定资产支出同比减少.

16、取得借款收到的现金:报告期5,000万元,同比增加150%,原因为取得流动资金借款增加所致.

17、偿还债务支付的现金:报告期4,050万元,同比增加170%,原因为偿还流动资金借款增加所致.

18、分配股利、利润或偿付利息支付的现金:报告期64.........