PDF《通威股份有限公司》

(2)货币资金受限情况及具体用途;

(3)请公司核实,是否存在与控股股 东或其他关联方联合或共管账户的情况,是否存在货币资金被他方实际使用的情况. 【公司回复】 (1)其他货币资金具体构成如下: 项目 金额(万元) 票据保证金 90,569.90 在途货币资金 5,805.47 信用证保证金 3,969.34 存出担保保证金 3,750.34 客户融资保证金 39.08 土地复垦保证金 16.64 合计 104,150.77

3 其中,票据保证金主要系光伏行业多采用票据进行结算,公司光伏板块业务开具 银行承兑汇票所缴纳的保证金. (2)2018 年末,公司受限货币资金 9.84 亿元,主要用于开具银行承兑汇票、信 用证等融资方式提供保证,以及为客户担保提供保证,具体明细如下: 项目 金额(万元) 受限原因 其他货币资金 90,569.90 票据保证金 其他货币资金 3,969.34 信用证保证金 其他货币资金 3,750.34 存出担保保证金 其他货币资金 39.08 客户融资保证金 其他货币资金 16.64 土地复垦保证金 银行存款 57.60 供电所押金 银行存款 0.05 POS 机押金 合计 98,402.95 (3)公司制定了货币资金管理相关的内控制度并严格执行,与控股股东、其他 关联方在资金上相互独立,不存在与控股股东、其他关联方共管账户的情况,也不存 在货币资金被其他方使用的情况. 3.关于公司应收票据及应收账款.年报显示,公司本期应收票据及应收账款为 22.16 亿元,较上期增长幅度较大.其中单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账 款为 0.请公司: (1)补充披露本期应收票据和应收账款增长幅度较大的具体原因;

(2)应收票据和应收账款的前五名客户是否为公司关联方;

(3)结合行业特点和公 司应收账款回收情况, 说明对单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款的判断是 否审慎. 【公司回复】 (1)2018 年末,公司应收票据及应收账款为 22.16 亿,同比增加 8.26 亿,包括 应收票据增加 4.51 亿、应收账款增加 3.75 亿.主要系光伏行业大多通过票据进行结 算,随着公司光伏板块业务的增长,票据结算量增加,应收票据增加 4.51 亿;

同时, 随着光伏电站并网数量的增加、电价补贴经政府审批时间较长,应收电价补贴增加 3.52 亿、应收脱硫电价增加 0.38 亿. (2)2018 年末,公司应收账款、应收票据的前五名客户均无公司关联方. (3)结合行业特点和公司应收账款情况,公司将

500 万元以上的应收账款余额 作为单项金额重大的标准.对于余额在

500 万以上的,公司针对债务人的偿债能力进 行了分析,此部分债务人与公司合作良好,具备相应的偿债能力和偿债意愿,预计款

4 项能够按期收回,不存在单独减值的情况.在单独测试后,对于金额

500 万以上的应 收账款按照类似信用风险特征划分到各组合中,再根据该组合计提坏账准备. 4.关于公司其他应收款.年报显示,公司本期其他应收款为 5.34 亿元,较上期增 长幅度较大.其中,保证金为 3.45 亿元,应收关联单位往来款为

4571 万元.请公司: (1)补充披露本期其他应收款增长幅度较大的具体原因;

(2)分类说明应收保证金 产生的具体业务事项及增长幅度较大的原因;

(3)通威拜欧玛(无锡)有限责任公司 与江苏沿海通威富云新能源有限公司是否为控股股东或大股东关联方, 其他应收款产 生的具体原因,是否为关联方非经营性资金占用. 【公司回复】 (1)2018 年末,公司其他应收款 5.34 亿,同比增加 2.75 亿.主要包括:①因 供货保证、融资租赁、水面租赁等业务需求,而产生的保证金余额为 3.45 亿,同比 增加 1.84 亿;