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浙江开尔新材料股份有限公司

2019 年第一季度报告全文

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2019 年第一季度报告 公告编号:2019-048

2019 年04 月 浙江开尔新材料股份有限公司

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第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任.

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议. 公司负责人邢翰学、主管会计工作负责人马丽芬及会计机构负责人(会计 主管人员)俞铖耀声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整. 浙江开尔新材料股份有限公司

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第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是否追溯调整或重述原因 会计差错更正 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 期增减 调整前 调整后 调整后 营业总收入(元) 149,193,767.25 46,420,380.59 46,420,380.59 221.40% 归属于上市公司股东的净利润(元) 43,446,448.14 -1,436,853.41 -1,415,087.53 3,170.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润(元) 23,049,128.79 -7,019,474.60 -6,997,708.72 429.38% 经营活动产生的现金流量净额(元) 5,307,054.06 -9,010,466.64 -9,010,681.88 158.90% 基本每股收益(元/股) 0.1530 -0.005 -0.0049 3,222.06% 稀释每股收益(元/股) 0.1530 -0.005 -0.0049 3,222.06% 加权平均净资产收益率 4.66% -0.14% -0.14% 4.80% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产(元) 1,146,130,200.55 1,181,968,283.05 1,181,968,283.05 -3.03% 归属于上市公司股东的净资产(元) 873,479,604.41 918,594,855.52 918,594,855.52 -4.91% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

2019 年4月25 日,公司召开了第三届董事会第三十一次会议及第三届监事会第十九次会议,审议通 过了《关于前期会计差错更正的议案》 .根据《企业会计准则第

28 号――会计政策、会计估计变更及差错 更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

19 号――财务信息的更正及相关披露》的相关规定, 公司已对会计差错进行了更正并对

2017 年财务报表以及

2018 年第一季度、半年度、前三季度财务报表进 行了调整,更正原因及影响如下: 为加快实现公司外延式扩张的战略发展需求,2017 年初,公司投资设立了宁波梅山保税港区开尔文化 投资合伙企业(有限合伙) ,2018 年初,投资入伙了杭州义通投资合伙企业(有限合伙) ,根据合伙协议有 关决策机制及《企业会计准则》相关规定,认定公司不能独立控制合伙企业,未将其纳入公司合并范围, 浙江开尔新材料股份有限公司

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4 按照权益法确认合伙企业产生的投资收益.在2018 年年报审计过程中,经与公司审计机构立信会计师事 务所(特殊普通合伙)反复沟通与讨论,依照《企业会计准则第

33 号――合并财务报表》及《企业会计 准则第

37 号――金融工具列报》的相关规定,认为公司虽为合伙企业的有限合伙人,但公司按照出资比 例享有可变回报,且公司有能力运用对合伙企业的权力影响回报金额,基于商业实质公司能够控制合伙企 业,应自能够控制合伙企业之日(开尔文化自设立之日、杭州义通自实缴出资额到位之日)起纳入公司的 合并范围,并将公司于