PDF《望变电气》

1 年以内 的占应收账款总额的比重为 79.55%.总体账龄结构比较合理, 且应收账款对象大多具备较高资信和偿债能力,但是数额较大 的应收账款可能影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金 流量,且存在发生坏账损失的可能性. 存货发生跌价损失的风险 截至

2018 年12 月末的存货金额为 193,369,946.43 元, 占总资 产的比例为 16.16%,较上年同期增加 41,028,226.68 元.期末 存货余额较大,直接影响了公司资金周转速度和经营活动的现 金流量;

同时存货的价格受到宏观经济环境、市场供求以及技 术创新等多方面的影响,也存在存货发生跌价损失的风险. 公司内部的控制风险 有限公司阶段,公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定 了较为齐备的内部控制制度,执行情况较好,成立股份制公司

6 三年里公司先后制定了 三会 议事规则、 《关联交易决策制度等 规章制度》 、 《备用金管理制度》 、 《年报重大差错责任追究制度》 等20 项制度;

但由于股份公司成立时间较短,公司及管理层规 范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要一定过程. 因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度 不能有效执行的风险. 资产抵押、融资租赁的风险 截至

2018 年12 月31 日,公司借款明细如下: (1)借款单位:重庆三峡银行长寿支行,担保情况:由杨泽民、 秦惠兰、 杨秦提供担保, 以公司账面价值为 180,034,904.18 元的 固定资产和账面价值为 38,344,112.34 元的土地使用权作为抵 押,期末借款金额 120,000,000.00 元,其中 60,000,000.00 元将 于一年内到期;

未到期的银行承兑汇票 74,058,735.65 元;

(2)借款单位:重庆农村商业银行股份有限公司长寿支行,担 保情况:由杨泽民、秦惠兰、杨秦提供担保,以公司帐面价值 账面价值为 16,690,550.65 的房屋及建筑物作为抵押,期末借款 金额 14,600,000.00 元;

(3)借款单位:中国建设银行长寿支行,担保情况:由杨泽民、 秦惠兰、杨秦提供担保,期末借款金额 13,400,000.00 元;

(4)借款单位:重庆农村商业银行股份有限公司长寿支行,担 保情况:以公司帐面价值为 2,649,600.76 的土地和账面价值为 2,958,047.55 的房屋及建筑物作为抵押,期末借款金额4,000,000.00 元;

(5)融资租赁:公司于

2016 年11 月30 日与华科融资租赁有 限公司(以下简称 华科租赁 )以 直接融资租赁 的方式进行融 资租赁业务,拟购买建设 110kV 变电站所需设备,总金额人民 币3,600 万元,租赁期限为

36 个月,保证金为融资总额的 13%, 年租利率为 5.50%,租赁期满,租赁物的所有权归公司所有;

公 司于

2017 年3月4日与重庆润银融资租赁有限公司(以下简称 润银租赁 )以 直接融资租赁 的方式进行融资租赁业务,拟购 买建设生产所需设备(连续脱碳退火渗氮及氧化镁涂层机组) , 总金额人民币 4,000 万元.租赁期限为

36 个月,保证金比例不 超过融资总........