PDF《海南海岛建设股份有限公司拟发行股份》

3 第三部分 资产评估说明 本部分由评估对象与评估范围说明、资产核实情况总体说明、 资产基础法评估技术说明、收益法评估技术说明、 评估结论及分析共 五章组成.详见下文. 海南海岛建设股份有限公司拟发行股份及支付现金购买海航基础产业集团有限公司100%股权项目评估说明 北京中企华资产评估有限责任公司

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第一章 评估对象与评估范围说明

一、评估对象与评估范围

(一)委托评估对象与评估范围 评估对象是海航基础产业集团有限公司(以下简称 基础产业集 团 )的股东全部权益. 评估范围是海航基础产业集团有限公司的全部资产及负债.

(二)委托评估的资产类型与账面金额 评估基准日,评估范围内的资产包括流动资产、 可供出售金融资 产、 长期股权投资、 固定资产及无形资产, 总资产账面价值 3,867,447.23 万元;

负债为流动负债及非流动负债,总负债账面价值 2,036,961.00 万元;

净资产账面价值 1,830,486.23 万元. 基础产业集团主要资产为长期股权投资,账面价值 2,604,047.38 万元,包括

2 级公司

4 家,3 级公司

32 家(包含

18 家刚成立、注册资 本未投入且未开始经营),4 级公司

25 家,5 级公司

16 家,6 级公司

5 家,资产主要分布在海南、上海、广东、北京、内蒙古、湖北、安徽、 山东、辽宁、河北等省. 评估基准日,评估范围内的资产、负债账面价值已经瑞华会计 师事务所(特殊普通合伙)审计,并发表了无保留意见.

(三)委托评估的资产权属状况 基础产业集团本部评估范围内的资产和负债权属清晰, 权属证明 完善.

二、企业申报的实物资产情况 基础产业集团本部实物资产情况如下: 其他设备共计

484 项,主要包括桌、椅、电脑、空调、打印机等. 下属子公司实物资产情况各自在其说明中介绍. 海南海岛建设股份有限公司拟发行股份及支付现金购买海航基础产业集团有限公司100%股权项目评估说明 北京中企华资产评估有限责任公司

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三、企业申报的无形资产情况 基础产业集团本部企业申报的纳入评估范围的无形资产为外购 软件,共2项.

四、企业申报的表外资产情况 基础产业集团本部企业申报的纳入评估范围的资产均为表内资 产.

五、引用其他机构报告结论所涉及的相关资产 本次评估范围内的划拨土地使用权由北京中企华房地产估价有 限公司评估,并出具了中企华(2015)(土估)字第 0081-

1、中企华 (2015)(土估)字第 0081-

2、中企华(2015)(土估)字第 0081-

3、 中企华(2015)(土估)字第 0081-

4、中企华(2015)(土估)字第 0081-5 号《土地估价报告》,此次评估引用了上述土地估价报告的评 估结论. 经北京中企华房地产估价有限公司评估的土地使用权共

23 宗, 性质为划拨地,土地面积合计 2,956,346.32 平米,评估值合计为 53,625.09 万元,具体如下: 序号 单位名称 宗数 面积(m2) 原始价值 (万元) 账面价值 (万元) 评估值 (万元)

1 安庆天柱山机场有限责任公司

4 84,946.92 200.18 152.82 2,199.71

2 潍坊南苑机场

1 169,786.00 - - 4,516.31

3 满洲里机场资产管理有限公司

1 2,098,562.01 - - 16,578.64

4 唐山三女河机场管理有限公司

1 26,000.00 - - 652.6

5 三亚凤凰国际机场有限责任公司

16 577,051.39 5,167.94 4,768.10 29,677.83 合计