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1、2018 年各季度经营情况 单位:亿元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 23.99 18.70 19.82 18.80 综合毛利额 6.12 4.84 5.02 4.50 三项费用总额 5.40 5.16 5.17 5.64 净利润 0.56 -0.32 -0.12 -3.68 经营活动现金流量净额 -0.07 -1.86 1.00 -1.33

2、收入确认政策 公司收入确认时点遵循会计准则的要求,主要如下: (1)销售商品收入确认的一般原则: ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实 施有效控制;

③收入的金额能够可靠地计量;

④相关的经济利益很可能流入本公司;

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2018 年年报问询函的回复公告

5 ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量. (2)向供货商收取的返利、促销服务费等相关收入,按合同约定,于收到款项或 取得到供应商确认时确认为收入. (3)物业出租收入,在确定款项可以收到的情况下,按合同条款约定确认收入.

3、季节波动因素对利润的影响 传统零售行业经营淡旺季受节日影响较大的特点,第一季度因受中国最重要的传统 节日春节消费因素影响,销售表现最好,盈利能力相对较强.2018 年第一季度营业收入 23.99 亿元,占全年营业收入的 29.51%;

2018 年第一季度综合毛利额为 6.12 亿元,占 全年综合毛利额的 29.87%. 公司第四季度亏损较大的主要原因是认购青岛金王应用化学股份有限公司非公开 发行的股票在年度末计提可供出售金融资产减值损失 22,135.44 万元、关闭门店产生的 关闭门店损失以及第四季度新开了

6 家门店增加了运营费用.

4、净利润和经营活动产生的现金流量净额呈现正负交替且变动不一致的原因 经营活动现金流量净额受销售的影响,第二季度和第四季度表现较差;

另外经营活 动现金流量净额受供应商货款结算进度的影响,销售表现较好的第一季度比第三季度现 金流差的主要原因是第一季度处于年节时期,供应商货款支付要求比较集中.因此净利 润和经营活动产生的现金流量净额呈现正负交替且变动不一致.

三、年报显示,你公司于

2018 年6月将广州市人人乐商业有限公司(简称 人人 乐商业 )100%股权转让给广东中秉实业有限公司,转让价款 4,000 万元. (1)请根据《股票上市规则(2018 年11 月修订) 》的规定,核实说明出售人人乐 商业 100%股权是否已履行必要的审议程序和信息披露义务;

回复: 广州市人人乐商业是公司子公司深圳市人人乐商业有限公司 100%控股的公司, 出售 广州市人人乐商业 100%股权事项已经其股东决议通过, 并经集团总裁办公审议通过, 履 行了必要的审议程序. 《深圳证券交易所股票上市规则》第9.2 条规定:上市公司发生的交易达到下列标 准之一的,应当及时披露:

(一)交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 10%以上,该交易 涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者作为计算数据;

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(二)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个 会计年度经审计营业收入的 10%以上,且绝对金额超过一千万元;