PDF《兖州煤业股份有限公司》

一、 会计估计变更情况概述

(一) 变更内容 根据贵公司第五届董事会第十次会议决议批准, 对会计估计中对公司位于山东省和内 蒙古自治区内的煤矿安全生产费用提取标准进行调整,分别由原来的

8 元/吨、10 元/吨提 高至

15 元/吨.

(二) 变更原因及依据 根据

2012 年2月14 日财政部、国家安全生产监督管理总局联合下发的《关于印发企 业安全生产费用提取和使用管理办法》 (财企[2012]16 号)规定,公司位于山东省和内蒙 古自治区的所属煤矿需按

15 元/吨标准提取安全生产费用.

(三) 变更日期 根据贵公司第五届董事会第十次会议决议批准, 确定公司位于山东省和内蒙古自治区 的所属煤矿提取安全生产费用标准的会计估计变更日期为

2012 年2月1日.

(四) 变更前后采用的会计估计 1. 变更前采用的会计估计 贵公司位于山东省所属煤矿提取安全生产费用的标准为

8 元/吨, 位于内蒙古自治区的 所属煤矿提取安全生产费用的标准为

10 元/吨. 2. 变更后采用的会计估计 贵公司位于山东省所属煤矿提取安全生产费用的标准为

15 元/吨,位于内蒙古自治区 的所属煤矿提取安全生产费用的标准为

15 元/吨.

二、 会计估计变更对公司的影响

(一) 会计估计变更涉及公司业务的范围 会计估计变更涉及公司业务均为煤炭开采及销售.

(二) 会计估计变更对财务报表的影响 根据企业会计准则规定,会计估计变更采用未来适用法,贵公司此项会计估计变更于

2012 年2月1日执行,预计对

2012 年度合并及母公司财务报表项目影响如下: 单位:万元 受影响的 报表项目

2012 年12 月31 日(2012 年度)

2012 年12 月31 日(2012 年度) 合并报表 母公司报表 变更前 变更影 响金额 变更后 变更前 变更影 响金额 变更后 资产合计 12,130,159 - 12,130,159 6,916,016 - 6,916,016 负债合计 7,331,216 - 5,535,687 2,900,397 - 2,900,397 归属于母公司股东权益合计 4,466,441 -116 4,466,325 4,015,619 - 4,015,619 专项储备 280,554 26,878 307,432 53,281 220,623 273,904 未分配利润 28,391,150 -26,994 28,364,156 2,593,930 -220,623 2,373,307 少数股东权益 332,501

116 332,617 - - - 股东权益合计 4,798,942 - 4,798,942 4,015,619 - 4,015,619 归属于母公司所有者的净利润 571,744 -20,159 551,585 568,040 -165,467 402,573 少数股东损益 6,856 -87 6,769 - - - 上述会计估计变更事项,贵公司董事会、监事会和独立董事已出具书面意见报告. 我们认为,贵公司的上述会计估计变更事项在所有重大方面符合《企业会计准则第

28 号―会计估计、会计估计变更和差错更正》的规定. *+4-thlfi&

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1 兖州煤业股份有限公司 独立董事

2012 年度述职报告 我们作为兖州煤业股份有限公司(以下简称 公司 )的独立董 事,严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上 海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及公司《章程》、《独立 董事工作制度》等相关规定的要求,认真履行职责,及时了解公司生 产经营信息,全面关注公司发展状况,充分发挥独立董事的作用,维 护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益. 现就2012 年度履行职责情况报告如下: