PDF《太平养老保险股份有限公司》

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 - (25,383)

五、现金及现金等价物净增加/(减少)额(311,267,431) 188,577,091 加:年初现金及现金等价物余额 564,389,603 375,812,512

六、年末现金及现金等价物余额 253,122,172 564,389,603 太平养老保险股份有限公司

2014 年年度信息披露报告 ―

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四、股东权益变动表 实收资本 资本公积 其他综合收益 未分配利润 所有者权益合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

2012 年12 月31 日 年末余额 1,500,000,000 4,132,786 - (953,291,385) 550,841,401 会计政策变更 - (4,132,786) 4,132,786 - -

2013 年1月1日年 初余额 1,500,000,000 - 4,132,786 (953,291,385) 550,841,401

2013 年增减变动额 综合收益总额 - - (23,870,215) 28,802,600 4,932,385 净利润 - - - 28,802,600 28,802,600 其他综合收益 - - (23,870,215) - (23,870,215) 所有者投入资本 200,000,000 300,000,000 - - 500,000,000 所有者投入资本 200,000,000 - - - 200,000,000 待转资本金 - 300,000,000 - - 300,000,000

2013 年12 月31 日 年末余额 1,700,000,000 300,000,000 (19,737,429) (924,488,785) 1,055,773,786

2014 年1月1 日年 初余额 1,700,000,000 300,000,000 (19,737,429) (924,488,785) 1,055,773,786

2014 年增减变动额 综合收益总额 - - 69,909,847 44,229,570 114,139,417 净利润 - - - 44,229,570 44,229,570 其他综合收益 - - 69,909,847 - 69,909,847 所有者投入资本 300,000,000 (300,000,000) - - - 所有者投入资本 300,000,000 - - - 300,000,000 待转资本金 - (300,000,000) - - (300,000,000)

2014 年12 月31 日 年末余额 2,000,000,000 - 50,172,418 (880,259,215) 1,169,913,203 太平养老保险股份有限公司

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五、财务报表附注

(一)财务报表的编制基础 本公司的财务报表是根据财政部于

2006 年2月15 日颁布的 《企业会计 准则-基本准则》和其后颁布的应用指南、解释以及财政部于

2008 年8月和

2009 年12 月颁布的《企业会计准则解释第

2 号》 、 《保险合同相关会计处理 规定》编制,真实、完整地反映了本公司于

2014 年12 月31 日的财务状况 以及

2014 年度的经营成果和现金流量.

(二)重要会计政策及会计估计的说明 下列重要会计政策及会计估计系根据企业会计准则厘定. 1.会计年度 本公司的会计年度为公历年度,即每年

1 月1日起至

12 月31 日止. 2.记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币, 本公司以人民币为 记账本位币. 3.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础. 除某些金融工具以公允价值 计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础.资产如果发生减值,则按照 相关规定计提相应的减值准备. 4.现金及现金等价物 现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款. 现金等价物是指 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资. 5.外币业务折算 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算. 太平养老保险股份有限公司

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10 ― 于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因 该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生 的汇兑差额, 除可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产 生的汇兑差额计入........