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贵州茅台酒股份有限公司 审计报告及财务报表

2016 年度 贵州茅台酒股份有限公司 审计报告及财务报表 (2016 年1月1日至

2016 年12 月31 日止) 目录

一、 审计报告

二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 合并利润表和公司利润表 合并现金流量表和公司现金流量表 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 财务报表附注 审计报告 第1页审计报告信会师报字[2017]第ZA12278 号 贵州茅台酒股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的贵州茅台酒股份有限公司 (以下简称贵公司) 财务 报表,包括

2016 年12 月31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合 并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动 表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任.这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审 计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会 计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审 计程序.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 审计报告 第2页我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见 提供了基础.

三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制,公允反映了贵公司

2016 年12 月31 日的合并及公司财务状况以 及2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量. 立信会计师事务所 中国注册会计师:江山 (特殊普通合伙) 中国注册会计师: 王晓明 中国・ 上海 二O一七年四月十三日 报表 第1页合并资产负债表

2016 年12 月31 日 编制单位: 贵州茅台酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金

1 66,854,962,118.22 36,800,749,895.06 结算备付金 拆出资金

2 390,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据

3 817,627,172.00 8,578,935,406.82 应收账款

4 230,768.89 预付款项

5 1,046,100,696.92 1,477,734,859.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息

6 140,904,856.88 85,347,051.47 应收股利 其他应收款

7 77,227,565.37 48,219,018.75 买入返售金融资产 存货

8 20,622,251,825.55 18,013,297,022.70 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

9 231,474,570.63 流动资产合计 90,180,548,805.57 65,004,514,023.59 非流动资产: 发放贷款和垫款

10 60,833,517.03 19,500,000.00 可供出售金融资产