PDF《卡莫阿控股公司49.5% 股权项目》

2004 年6月,更名为紫金矿业集团股份有限公司.2003 年12 月,紫金 矿业在香港 H 股上市(股票代码:2899);

2008 年4月回归国内 A 股 上市(股票代码:601899). 紫金矿业目前形成了以金为主,铜、铅锌、钨、铁等基本金属并 举的产品格局,目前在国内

20 多个省份和澳大利亚、塔吉克斯坦、俄 罗斯、吉尔吉斯斯坦、秘鲁等多个国家有投资项目,是中国控制金属 矿产资源最多,黄金生产规模最大的企业之一,同时也是中国第二大矿 金山(香港)国际矿业有限公司拟购买卡莫阿控股公司 49.5%股权项目-资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第6页产铜生产企业、第三大矿产锌生产企业和重要的钨、铁生产企业.

(二)被评估单位概况 公司名称:Kamoa Holding Limited(中文名 卡莫阿控股公司 ) 公司编号:34107 公司类型:股份有限公司 1. 经营范围:(1)在刚果民主共和国境内持有卡莫阿铜矿项目的 相关公司;

(2)在International Business Companies Act, 1991-24 的规定 下开展国际业务;

(3) 从事International Business Companies Act, 1991-24 第六部分所定义的国际商贸. 2. 股权结构: 股东名称、出资额和出资比例 序号 股东名称 股份比例(%)

1 Ivanhoe Mines US LLC

100 合计100 3. 资产、财务及经营状况: 卡莫阿控股公司近一年及基准日资产、财务状况如下表: 合并口径资产、负债及财务状况 单位:万美元 项目

2014 年12 月31 日2015 年3月31 日 资产总计 1,523.32 2,202.63 负债合计 33,596.87 34,306.91 所有者权益合计 -32,073.55 -32,104.28 归属于母公司所有者权益 -30,503.46 -30,534.82 项目

2014 年度

2015 年1-3 月 营业收入 - - 利润总额 -5,237.26 -30.73 净利润 -5,237.26 -30.73 归属于母公司净利润 -4,988.97 -31.36 审计机构 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

(三)委托方与被评估单位之间的关系 本次评估的委托方紫金矿业集团股份有限公司之全资子公司金山 金山(香港)国际矿业有限公司拟购买卡莫阿控股公司 49.5%股权项目-资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第7页(香港)国际矿业有限公司拟购买卡莫阿控股公司 49.5%股权.

(四)委托方、业务约定书约定的其他评估报告使用者 本评估报告的使用者为委托方紫金矿业集团股份有限公司. 除国家法律法规另有规定外, 任何未经评估机构和委托方确认的机 构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者.

二、评估目的 根据紫金矿业集团股份有限公司第五届董事会第九次会议决议, 紫 金矿业集团股份有限公司拟面向特定对象非公开发行股份募集资金, 并 通过其全资子公司金山(香港)国际矿业有限公司购买卡莫阿控股公司 49.5%股权. 本次评估的目的是反映卡莫阿控股公司股东全部权益于评估基准 日的市场价值,为上述经济行为提供价值参考依据.

三、评估对象和评估范围 艾芬豪矿业巴巴多斯公司(Ivanhoe Mines Barbados Ltd)于2015 年4月将持有的艾芬豪矿业能源公司 1%股权及卡莫阿铜业公司 0.95%股 权转让至卡莫阿控股公司.股权转让完成后,卡莫阿控股公司分别拥 有艾芬豪矿业能源公司 100%股权及卡莫阿铜业公司 95%股权.卡莫阿 铜业公司另有 5%不可稀释的权益依据刚果(金) 《矿业法》于2012 年9月无偿转让给刚果(金)政府. 鉴于上述股权转让与评估基准日后业已完成, 本次评估在界定评估 对象及评估范围时假设被评估单位从艾芬豪矿业巴巴多斯公司受让的 艾芬豪矿业能源公司 1%的股权及卡莫阿铜业公司 0.95%的股权的交易 于评估基准日前即已完成,并分别拥有艾芬豪矿业能源公司 100%股权 及卡莫阿铜业公司 95%股权. 金山(香港)国际矿业有限公司拟购买卡莫阿控股公司 49.5%股权项目-资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第8页根据前述假设, 评估对象是卡莫阿控股公司的股东全部权益.评估 范围是卡莫阿控股公司在基准日的全部资产及相关负债,其中,账面 资产总额 2,202.63 万美元、负债 34,306.91 万美元、净资产-32,104.28 万 美元.具体包括流动资产543.43万美元;