PDF《大同煤矿集团同华发电有限公司》

大同煤矿集团同华发电有限公司 审计报告中瑞岳华专审字[2012]第1915 号目录

一、审计报告・1

二、已审财务报表 1.

资产负债表・3 2. 利润表・5 3. 现金流量表・6 4. 所有者权益变动表・7 5. 财务报表附注・9

1 中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) RSM China Certified Public Accountants

电话:+86(10)88095588 地址: 北京市西城区金融大街

35 号国际企业 大厦 A 座8-9 层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Beijing PRC Tel: +86(10)88095588 传真:+86(10)88091199 邮政编码:100033 Post Code:100033 Fax: +86(10)88091199 审计报告中瑞岳华专审字[2012]第1915 号 山西漳泽电力股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的大同煤矿集团同华发电有限公司(以下简称 贵公司 )财务 报表,包括

2012 年3月31 日、2011 年12 月31 日、2010 年12 月31 日的资产负 债表,2012 年1-3 月、2011 年度、2010 年度的利润表、现金流量表和所有者权益 变动表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任. 这种责任包括: (1) 按照企 业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必 要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选 择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估. 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表 意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报.

2 我们相信, 我们获取的审计证据是充分、 适当的, 为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见 我们认为, 上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制, 在所有重大方面 公允反映了大同煤矿集团同华发电有限公司

2012 年3月31 日、2011 年12 月31 日、2010 年l2 月31 日的财务状况以及

2012 年1-3 月、2011 年度、2010 年度的 经营成果和现金流量. 中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:邢士军 中国・北京 中国注册会计师:栾淼2012 年6月20 日 编制单位:大同煤矿集团同华发电有限公司 金额单位:人民币元 项目注释 2012年3月31日2011年12月31日2010年12月31日 流动资产: 货币资金

六、1 437,858,280.95 350,620,854.47 235,851,996.20 交易性金融资产 应收票据

六、2 15,000,000.00 27,900,000.00 应收账款

六、3 215,539,213.85 237,434,858.85 171,959,494.43 预付款项

六、4 133,734,706.67 262,083,600.00 195,405,748.20 应收利息 应收股利 其他应收款

六、5 3,025,091.54 3,443,943.08 10,819,024.45 存货

六、6 134,293,831.67 110,606,975.73 95,418,165.89 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 939,451,124.68 964,190,232.13 737,354,429.17 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产

六、7 4,178,221,900.16 3,983,129,222.69 3,776,323,869.41 在建工程

六、8 5,776,606.00 260,875,067.10 296,434,591.27 工程物资

六、9 769,230.76 769,230.76 18,983,604.86 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产

六、10 119,918,232.41 开发支出 商誉 长期待摊费用

六、11 76,505,839.12 67,368,965.19 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 4,304,685,969.33 4,321,279,359.67 4,159,111,030.73 资产总计 5,244,137,094.01 5,285,469,591.80 4,896,465,459.90 资产负债表

3 (转下页) (承上页) 编制单位:大同煤矿集团同华发电有限公司 金额单位:人民币元 项目注释 2012年3月31日2011年12月31日2010年12月31日 流动负债: 短期借款?? 交易性金融负债 应付票据 应付账款

六、13 326,324,335.38 438,419,155.81 418,494,200.76 预收款项 260,000.00 应付职工薪酬

六、14 1,050,303.05 409,401.26 294,274.30 应交税费

六、15 -19,903,105.58 -57,623,268.75 -196,724,303.93 应付利息

六、16 7,385,317.63 7,286,455.00 5,197,500.00 应付股利 其他应付款

六、17 189,570,508.04 166,921,960.81 264,652,431.32 一年内到期的非流动负债

六、18 243,000,000.00 243,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 747,427,358.52 798,413,704.13 492,174,102.45 非流动负债: 长期借款

六、19 3,534,000,000.00 3,534,000,000.00 3,500,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,534,000,000.00 3,534,000,000.00 3,500,000,000.00 负债合计 4,281,427,358.52 4,332,413,704.13 3,992,174,102.45 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本)

六、20 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

六、21 -37,290,264.51 -46,944,112.33 -95,708,642.55 所有者权益(或股东权益)合计 962,709,735.49 953,055,887.67 904,291,357.45 负债和所有者权益(或股东权益)总计 5,244,137,094.01 5,285,469,591.80 4,896,465,459.90 资产负债表(续) 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

4 编制单位:大同煤矿集团同华发电有限公司 金额单位:人民币元 项目注释 2012年1-3月2011年度 2010年度

一、营业收入

六、22 575,302,867.52 2,240,159,206.01 814,477,498.76 减:营业成本

六、22 485,454,990.13 1,879,490,307.87 710,750,240.93 营业税金及附加 销售费用 管理费用

六、23 20,214,203.26 88,899,900.66 120,520,529.60 财务费用

六、24 59,995,461.87 223,524,803.86 79,648,326.77 资产减值损失

六、25 586,901.54 209,625.94 66,007.91 加:公允价值变动收益(损失以 - 号填列) 投资收益(损失以 - 号 填列) 其中:对联营企业和合营 企业的投资收益

二、营业利润(亏损以 - 号填 列) 9,051,310.72 48,034,567.68 -96,507,606.45 ?加:营业外收入

六、26 602,537.10 2,401,962.54 798,963.90 减:营业外支出

六、27 1,672,000.00 其中:非流动资产处置 损失

三、利润总额(亏损总额以 - 号填列) 9,653,847.82 48,764,530.22 -95,708,642.55 减:所得税费用

四、净利润(净亏损以 - 号填 列) 9,653,847.82 48,764,530.22 -95,708,642.55

五、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

六、其他综合收益

七、综合收益总额 9,653,847.82 48,764,530.22 -95,708,642.55 利润表 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

5 编制单位:大同煤矿集团同华发电有限公司 金额单位:人民币元 项目注释 2012年1-3月2011年度 2010年度

00

一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 680,000,000.00 2,540,515,000.00 753,319,179.04 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金

六、28 1,031,878.19 8,037,396.07 5,258,960.48 经营活动现金流入小计 681,031,878.19 2,548,552,396.07 758,578,139.52 购买商品、接受劳务支付的现金 386,636,007.64 2,110,541,977.23 457,517,635.58 支付给职工以及为职工支付的现金 9,617,297.85 23,773,587.80 5,629,957.15 支付的各项税费 589,990.80 6,032,773.66 2,637,256.00 支付其他与经营活动有关的现金

六、28 2,050,403.85 57,639,340.53 28,737,083.04 经营活动现金流出小计 398,893,700.14 2,197,987,679.22 494,521,931.77 经营活动产生的现金流量净额

六、29 282,138,178.05 350,564,716.85 264,056,207.75

二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 134,157,544.81 287,341,652.70 748,709,503.74 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 134,157,544.81 287,341,652.70 748,709,503.74 投资活动产生的现金流量净额 -134,157,544.81 -287,341,652.70 -748,709,503.74

三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 400,000,000.00 4,950,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金

六、28 1,736,865.58 筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 4,951,736,865.58 偿还债务支付的现金 123,000,000.00 4,250,406,494.64 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金60,743,206.76 225,454,205.88 126,471,368.47 支付其他与筹资活动有关的现金

六、28 44,283.40 筹资活动现金流出小计 60,743,206.76 348,454,205.88 4,376,922,146.51 筹资活动产生的现金流量净额 -60,743,206.76 51,545,794.12 574,814,719.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 87,237,426.48 114,768,858.27 90,161,423.08 加:期初现金及现金等价物余额

六、29 350,620,854.47 235,851,996.20 145,690,573.12

六、期末现金及现金等价物余额

六、29 437,858,280.95 350,620,854.47 235,851,996.20 现金流量表 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

6 编制单位:大同煤矿集团同华发电有限公司 金额单位:人民币元 实收资本(或 股本) 资本公积 减:库 存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 实收资本(或 股本) 资本公积 减:库 存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计

一、上年年末余额 1,000,000,000.00 -46,944,112.33 953,055,887.67 1,000,000,000.00 -95,708,642.55 904,291,357.45 加:会计政策变更 前期差错更正 其他

二、本年年初余额 1,000,000,000.00 -46,944,112.33 953,055,887.67 1,000,000,000.00 -95,708,642.55 904,291,357.45

三、本期增减变动金额(减少以 - 号填列) 9,653,847.82 9,653,847.82 48,764,530.22 48,764,530.22

(一)净利润 9,653,847.82 9,653,847.82 48,764,530.22 48,764,530.22

(二)其他综合收益 上述

(一)和

(二)小计 9,653,847.82 9,653,847.82 48,764,530.22 48,764,530.22

(三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.........